Politica de caja chica

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Objetivo:
Resguardar los valores en efectivo de la empresa.

Fondo de Caja Chica:
Efectivo disponible para compras menores a Q.1,500.00

Procedimiento:- Deberá extenderse un cheque con el valor igual al fondo asignado.
- El cheque deberá ser emitido a nombre de la persona encargada del fondo.
- Todos losgastos de caja chica deberán tener como respaldo facturas contables, a nombre de Teniscan de Guatemala, Nit, Fecha, deberán estar razonadas indicando para que fueel gasto, y firma del jefe inmediato.
- En el caso de que alguna persona solicita anticipo para gastos varios, ésta deberá llenar el formato adjunto desolicitud de anticipo, el cual deberá contener lo siguiente:
• Nombre de la persona que solicita el anticipo.
• Una breve descripción del gasto a efectuar.
• Debecontener firma de autorización del jefe inmediato.
• Monto en letras y números.
- Al momento de la liquidación del anticipo, la persona deberá entregar alencargado del fondo un una liquidación de gastos (adjunto) en el cual deberá indicar las cuentas a afectar del gasto, si existe algún remanente indicar elvalor.
- La persona encargada del fondo, deberá emitir al igual una liquidación de gastos y emitir nuevamente la solicitud del fondo.
- Esta liquidación deberáser revisada por el jefe inmediato, antes de emitir la póliza al sistema.
- Todos los anticipos deberán ser liquidados un termino de 5 días.
- La personaencargada del fondo debe de reportar a Controloria y/o Auditoria Interna todos aquellos anticipos que no sean liquidado en el termino del tiempo establecido.
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