Proyecto de factibilidad financiera para una planta deshidratadora de frutas

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RESUMEN EJECUTIVO |
DAFROSIA S.A. en el año 2010 recibió de parte del Banco Nacional de Fomento por el monto de USD. 100,000.00 (Cien mil dólares americanos), para la puesta en marcha de la planta de deshidratación de frutas (se entrego como garantía para este crédito la planta deshidratadora). Pese a que el desembolso recibido fue muy por debajo de lo esperado, los accionistas de lacompañía en un gran esfuerzo decidieron continuar con el proyecto, depositando su total confianza de la calidad del producto así como su gran demanda. Los resultados no se hicieron esperar, es así que con apenas seis meses del inicio de la producción la capacidad instalada no abastase la producción que nuestros clientes nos solicitan.DAFROSIA S.A., requiere una línea de crédito para la realizaciónde obras civiles y compra de maquinarias que ascienden al monto de USD. 300,000.00 (Trescientos mil dólares americanos), con el objetivo de culminar la planta de producción y de esta manera alcanzar los estándares de calidad necesarios para la exportación directa a Estados Unidos y Europa.El flujo de caja proyectado da como resultado una tasa interna de retorno (TIR) del 14.43% en un horizonte asiete años. El valor actual neto (VAN) es de USD. 190,400.00; y el período de recuperación son de 7 años. |


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Tabla de contenido
ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO. 4
a. TIPO DE EMPRESA. 4
b. ACCIONISTAS. 4
c. LA ADMINISTRACIÓN. 5
d. ORGANIGRAMA. 5
e. DISTRIBUCIÓN DE FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES. 6
f. PLANESTRATÉGICO: MISIÓN, VISIÓN Y OBJETIVOS ESTRATÉGICOS. 10
g. LA EJECUCIÓN. 11
h. CONTROL DEL PROYECTO. 11
MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN. 12
a. ANÁLISIS DE MERCADO. 12
b. MERCADO DE OFERTA. 15
c. MERCADO DE DEMANDA. 15
d. PRODUCTO. 17
e. PRECIO. 17
f. PLAZA. 18
g. ZONA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO. 18
h. COMERCIALIZACIÓN. 19
i. POSIBILIDADES DEL PROYECTO. 19
j. NORMASSANITARIAS. 20
k. ARANCELES, MECANISMOS Y PERMISOS DE EXPORTACIÓN. 20
ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO. 22
a. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO. 22
b. PROCESO DE PRODUCCIÓN. 24
c. UBICACIÓN DEL PROYECTO. 25
d. DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD DE LA PLANTA. 26
e. COSTO OBRAS CIVILES. 26
f. ESPECIFICACIONES (MATERIAS PRIMAS, INGREDIENTES, INSUMOS, PRODUCTO FINAL, NORMAS Y ESTÁNDARES). 27g. CLASIFICACIÓN DE LOS TIPOS DE EQUIPOS. 28
h. VIDA ÚTIL DEL PROYECTO. 28
i. COSTOS DE MANTENIMIENTO Y SEGUROS. 28
j. SISTEMA DE CONTROL DE CALIDAD. 29
k. ABASTECIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS. 29
EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO. 30
a. ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO. 30
i. Situación actual de la compañía. 30
ii. Plan de inversiones, clasificación y fuentes definanciamiento. 31
iii. Programa y calendario de inversiones. 32
iv. Política de cobros, pagos y existencias. 33
v. Depreciaciones de activos fijos. 34
vi. Programa de producción y ventas. 34
vii. Gastos de administración, ventas (Comisiones %) y financieros. 41
viii. Resumen de costos y gastos. 43
ix. Capital de trabajo. 44
x. Flujo de caja. 44
xi. Detalle de las proyeccionesde ingresos (ventas proyectadas). 46
xii. Estado de pérdidas y ganancias. 47
xiii. Balance general. 48
b. EVALUACIÓN DEL PROYECTO 50
i. Principales criterios de evaluación 50
ii. Punto de equilibrio 50
iii. Índices financieros: 51
iv. Análisis de sensibilidad (dos escenarios con los supuestos ajustados) 56
c. ANÁLISIS DEL COSTO / BENEFICIO 57
IMPACTO DEL PROYECTO DEINVERSIÓN 58
a. VALOR AGREGADO Y DIVISAS 58
b. GENERACIÓN DE EMPLEOS. 58
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ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO.

a. TIPO DE EMPRESA.

DAFROSIA S.A., una compañía que se rige por lo que disponen la Ley de Compañías del Ecuador, las normas del derecho positivo ecuatoriano que le fueren aplicables y sus propios estatutos sociales....