reglamento

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS DE LA REPUBLICA DOMINICANA
OBSERVACIONES AL REGLAMENTO DE EVALUACION DE ACTIVOS
18-12-07

Observaciones o
Referencia Inquietudes
Artículo 5 Aclarar
b)
significado de la
palabra
normalmente en
el caso del pago
por cuotas de los
préstamos de
consumo.

Artículo 5
c)

Definir como se
van a considerar
los créditos
otorgados para la
adquisición de
solares, a fin de
separarlos
destinados para la
vivienda y los
orientados al
comercio.

Criterios de la Superintendencia de Bancos
En la generalidad de los casos, los préstamos de
consumo son pactados por cuotas, que no
necesariamente son iguales y consecutivas, sin
embargo, existe la única excepción de los
préstamos de consumo totalmente garantizados
con depósitos pignorados de la propia entidad u
otra de grado deinversión, los cuales pueden
ser a vencimiento.

En los casos en que los solares sean adquiridos
como inversión personal o familiar o para
construir una vivienda en el futuro, estos
créditos deben ser considerados de consumo. Si
en el futuro se toma otro crédito para construir
la vivienda en dicho solar, el crédito será
hipotecario.
Si la finalidad de la compra del solar es
construir viviendas para laventa, entonces el
préstamo es comercial. Cuando se trate de
fincas productivas deben ser clasificados como
prestamos comerciales, independientemente de
que sean otorgados a personas físicas o
empresas.
Todos los préstamos otorgados para la compra
de solares, que las entidades de intermediación
tengan registrados a la fecha como hipotecarios
para la vivienda, deberán ser reclasificados al
renglóncorrespondiente.

Observaciones o
Referencia Inquietudes
Art. 5 b)
Aclarar si se pueden otorgar
préstamos de consumo a
largo plazo.

Criterios de la Superintendencia de
Bancos
Por la misma característica que
define los préstamos de consumo,
que son para la adquisición de bienes
o pagos de servicios, en la
generalidad de los casos los mismos
deben ser otorgados a corto y
mediano plazo. Sin embargo, enlos
casos de financiamientos de solares
adquiridos como inversión personal
o familiar garantizados con el mismo
bien, las EIF podrán otorgar dichos
créditos con mayores plazos.
En todos los casos se deberá
considerar que los plazos otorgados
no deben exceder la vida útil de los
bienes financiados.

Artículo 8
y 33

Aclarar si un cliente que
sólo posee contingencias por
un monto inferior a RD$5.0Millones se evalúa como
menor deudor.

Un deudor que sólo posea
obligaciones contingentes con la
entidad por un monto consolidado
inferior a los RD$5.0 Millones en el
caso de bancos múltiples y
asociaciones de ahorros y préstamos
y a RD$1.0 Millón para las demás
entidades de intermediación se
considera un menor deudor
comercial para fines de evaluación.

Observaciones o
Referencia InquietudesArtículo 8. Definir el efecto arrastre de
las provisiones constituidas
en el renglón contingencias
a la cartera de créditos
cuando las mismas se
convierten en créditos
directos del deudor.

Artículo
10 acápite
a)

Definir si se deben
provisionar las
contingencias de las tarjetas
de crédito.

Criterios de la Superintendencia de
Bancos
Se debe realizar la reclasificación de
las provisionescorrespondientes a
contingencias cuando el cliente se
traspase a la cartera de créditos. Las
tarjetas de crédito deben ser
provisionadas por el monto
aprobado o por el balance de capital
más rendimientos hasta 90 días, cual
sea mayor, para incluir las
provisiones por los montos
aprobados no desembolsados,
registrados como contingencias.

Aclarar si una línea de
crédito de menos de 5.0MM,
que se evalúa pormorosidad, debe cumplir
con lo establecido en
relación a que el monto
autorizado nunca debe
exceder la capacidad
presente y futura del deudor
para generar flujos.

Independientemente de la forma de
evaluar y constituir provisiones, la
entidad siempre deberá aplicar los
criterios establecidos en el
Reglamento de Evaluación de
Activos para determinar la
capacidad presente y futura, de un
menor...