SARLAFT


SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE
LA FINANCIACION DEL TERRORISMO



SARLAFT






MEDELLÍN
2014

II
Tabla de contenido
INTRODUCCIÓN 1
JUSTIFICACION 2
MARCO CONCEPTUAL 3
OBJETIVOGENERAL Y ESPECIFICOS 4
HISTORIA 5
MISION Y VISION 6

Norma que regula los actos delictivos que se generan por el Lavado de Activos 1



INTRODUCCIÓN

La globalización y la historia económica a nivel mundial, han venido generando con el pasar de los años una mayor conciencia en las distintas organizaciones, permitiendo que éstas reconozcan la importancia de mantener una adecuadaadministración de los diferentes riesgos. Es así, que las Entidades Bancarias, coparticipes de esta visión, vienen implementando al interior de las mismas, sistemas que contribuyan a una adecuada y suficiente administración de los riesgos.

Ahora bien, esta administración de riesgos en el sector bancario debe ir más allá de cumplir unas normas y de gestionar una dificultad, pues requiere adicionalmentede la adopción de metodologías y herramientas que ayuden a identificar, evaluar, medir, mitigar y monitorear cada uno de sus riesgos.

Haciendo un breve recuento histórico, recordemos como desde 1992 con la publicación del INFORME COSO ya se indicaba que cada entidad necesariamente dentro de su actividad normal se veía enfrentada a una variedad de riesgos, los cuales debían valorarse a través dela identificación y el análisis de los riesgos relevantes para la consecución de los objetivos de la entidad, formando así una base para determinar cómo administrar los riesgos.

De esta forma observamos como a través de las últimas décadas, se viene gestando la cultura de la administración de los riesgos, estandarizando conceptos, metodologías, y en fin toda una
Norma que regula los actosdelictivos que se generan por el Lavado de Activos


formación en la gestión del riesgo. No ajenos a esta realidad, dentro de la evolución de la administración de los riesgos, se ha venido generando en los últimos años la necesidad de que las entidades bancarias implementen un sistema que les permita igualmente administrar los riesgos de lavado de activos y de la financiación delterrorismo, eso sí, sin dejar de utilizar la experiencia adquirida por las entidades, al desarrollar las diferentes medidas y recomendaciones internacionales, creadas hace años con el fin de impedir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Es así que la implementación de un SARLAFT involucra, como lo mencionábamos, ir más allá de cumplir unas normas y de gestionar una dificultad, adoptandometodologías y herramientas que ayuden a identificar, evaluar, medir, mitigar y monitorear el riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo, en donde el monitoreo debe ser preventivo y continuo, basado en parámetros consistentes con la actividad en cuestión, introduciendo procesos y herramientas para detectar y prevenir la ocurrencia de eventos no deseados.Norma que regula los actos delictivos que se generan por el Lavado de Activos 2


JUSTIFICACIÓN

El lavado de activos por su misma naturaleza y definición es un delito difícil de detectar, las grandes organizaciones delictivas realizan todo tipo de “artimañas” y “trucos” con el fin de dar apariencia de legalidad a los bienes adquiridos con ganancias ilegales. Es por esta razón que nosotroscomo funcionarios financieros, no solo tenemos la responsabilidad de dar cumplimiento a los estableciendo en el código de conducta y en el manual de procedimientos SIPLA, sino que también debemos estar atentos ante cualquier hecho o situación que salga de la normatividad o que de alguna forma evidencie Éste o alguno de los delitos fuente que generan y alimentan el lavado de activos.
En este...