Administracion de riesgos

Administración de Riesgos

La teoría financiera lo define como la dispersión de resultados financieros inesperados debido a movimientos en las variables financieras
La volatilidad de los flujosfinancieros no esperados generalmente derivada del cambio del valor de los activos o los pasivos

Tipos de riesgos:
1.Riesgo de crédito. La posibilidad de que una contraparte incumpla susobligaciones
2.Riesgo de mercado. Perdida debida a variaciones generales imprevistas de los precios del mercado y de las tasas de interés
3.Riesgo operativo. Perdida x errores humanos, fraude o falta decontroles internos

4.Riesgo legal. Va en relación con el carácter jurídico del contrato

5.Riesgo de liquidez. Posibilidad de que no pueda liquidarse rápidamente una posición a menos que se haganconcesiones en el precio

6.Riesgo de liquidación. Riesgo crediticio y de mercado durante un periodo de liquidación

7.Riesgo específico. Caída del valor de una posición financiera, no imputable a lafluctuación general de los mercados

Administración del riesgo
“Conjunto de procedimientos para identificar, analizar, evaluar y controlar los efectos adversos de los riesgos a que está expuestauna empresa, con el propósito de evitarlos, reducirlos o transferirlos”

Proceso de la administración del riesgo
oIdentificación
oCausas
oEvaluación
oSelección de técnicas para el manejo delriesgo (eliminar, reducir, detener, transferir)
oSelección de alternativas
oControl y supervisión

Pasos a seguir en la administración del riesgo:

1.Medir con exactitud la exposición al riesgo deuna situación financiera general (si se presenta el hecho de riego, afectaría los EF)
2.Conocer el ambiente donde opera la empresa (indicadores: inflación, tasas)
3.Establecer la política o posiciónde la empresa ante los riesgos
4.Estimar las tácticas y estrategias de cobertura de riesgos para los diversos A y P de la situación financiera de la empresa

Para realizar una cobertura con...