Administracion Del Efectivo

ADMINISTRACION DEL EFECTIVO

Corporación Universitaria Minuto de Dios “UNIMINUTO”
Programa de Administración Financiera
Santiago de Cali Junio de 2011

ADMINISTRACION DEL EFECTIVO

Trabajo presentado al Docente:
WILSON VARGAS ABELLO

Corporación Universitaria Minuto de Dios “UNIMINUTO”
Programa de Administración Financiera
Santiago de Cali Junio de 2011

1. ¿Cuálesson las motivaciones básicas para mantener efectivo?

Son tres las motivaciones básicas para mantener efectivo:
a. Motivos de transacción, es el efectivo que se destina para pagar gastos corporativos planeados (suministros, nomina e impuestos), pero también se pueden incluir activos fijos planeados de largo plazo.
b. Motivos de compensación, se trata de contar con saldos de reciprocidadcon uno o varios bancos por los servicios suministrados, lo cual podría disminuir el costo de la tarifa de dichos servicios.
c. Motivos de previsión, es el efectivo destinado a atender emergencias cuando las entradas de caja son inferiores a lo proyectado. Estos son más importantes en las industrias cíclicas, en donde los ingresos de caja son inciertos.

2. ¿Cuál es la consideraciónprincipal en el manejo del ciclo de efectivo?

Es garantizar que los ingresos y los egresos estén sincronizados de manera apropiada, de acuerdo con los propósitos de las transacciones.

3. ¿Cómo se graficaría un diagrama sencillo del ciclo de efectivo?

4. ¿Qué es el float comercial?

Es el tiempo transcurrido entre las fechas teóricas de vencimiento de las ventas o compras y el día en querealmente se realiza el cobro o pago.

5. ¿Cómo se define el float financiero?

Se refiere al tiempo que transcurre entre el cobro y la disposición real de los fondos, o ente el pago y el cargo efectivo de los fondos.
Se conoce también como diferencia en conciliación bancaria o saldo de caja en tránsito.

6. ¿En que consiste el cash Management?

Consiste en la generación deestrategias organizativas que afectan los flujos monetarios y por ende, los resultados financieros de la organización.
Este implica al área comercial, al área de compras e incluso a la dirección general.

7. Enumere los sub-procesos que incluye el proceso de cobro

a. Venta: desde el momento de la venta hasta que el vendedor procesa el pedido de fabrica.
b. Entrega: desde el procesamientodel pedido hasta la entrega al cliente.
c. Facturación: desde la entrega de la mercancía, pasando por la fecha de factura, hasta el vencimiento del plazo de cobro que tenemos pactado con el cliente.
d. Cobro: desde la fecha de vencimiento de la factura hasta la fecha de recepción de cobro del cliente.
e. Ingreso: desde la fecha de cobro hasta la fecha de ingreso y posterior abonoefectivo en cuenta.

8. ¿Qué factores se deben tener en cuenta en la recepción y gestión de pedidos?

✓ Registrar y gestionar los pedidos recibidos diariamente, durante el mismo periodo.
✓ Realizar las observaciones correspondientes en los pedidos para que no sufran retrasos.
✓ Priorizar los pedidos según su volumen, para dar agilidad.
✓ Determinar los criterios para laatención de un pedido parcial, con el fin de no presentar retrasos en la facturación.
✓ Adecuar los sistemas de información para la atención de pedidos de manera automática.
✓ Actualizar la base de datos de los clientes con condición de pago “crédito” al igual que los materiales a utilizar.

9. ¿Qué factores se deben tener en cuenta en la facturación?

✓ Revisión entre la fecha derecepción del pedido y la fecha de facturación.
✓ Determinar cuál es el tiempo promedio de retraso en facturación.
✓ Confirmar que el despacho del pedido corresponda igualmente a la fecha en que se envía la factura, cuando es por correo.
✓ Garantizar la entrega de facturas de mayor valor, por personal de la empresa.
✓ Actualización periódica de los datos generales de cada...