Auditoria ferroquimica

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INDICE

1. CARTA PROPUESTA

2. MEMORANDUM DE PLANEAMIENTO :
ORIGEN
OBJETIVO
ALCANCE DEL EXAMEN
IDENTIFICACION DE LA EMPRESA
VISION
MISION
MARCO LEGAL
ESTRATEGIAS
POLITICAS
PERSONAL DE AUDITORIA
PRESUPUESTO DE TIEMPO POR CATEGORIAS
PROPUESTA ECONOMICAPARTICIPACION DE OTROS PROFESIONALES
PROGRAMA DE AUDITORIA

3. PROGRAMA DE AUDITORIA

4. ARCHIVO PERMANENTE

5. FASE II

6. FASE III

7. FASE IV

MEMORANDUM DE
PLANEAMIENTO

AUDITORIA OPERATIVA A LA
EMPRESA FERROQUIMICA SRL

I. ORIGEN.
Para iniciar con la presenteauditoria, por parte de la pequeña empresa FERROQUIMICA SRL con nombre comercial SHERMAN, nos comunican la Buena Pro, de acuerdo a la Carta Propuesta enviada a la institución para realizar la Auditoria Operativa en el presente ejercicio.

II. OBJETIVO.
Se verificara y evaluara el cumplimiento de los siguientes Objetivos:

CORTO PLAZO
➢ Disminuir los costos de producción.➢ Cumplir con la entrega de pedidos al 100% para la satisfacción de los clientes.
➢ Implantar un sistema de control y sistema organizacional más eficaz y eficiente.
➢ Implantar un sistema de cómputo para llevar los contables de la empresa.
➢ Empezar a cerrar las brecha financiera de la empresa.

MEDIANO PLAZO
➢ Empezar alograr que la empresa sea rentable y la brecha financiera sea cerrada.
➢ Lograr que la empresa tenga un crecimiento sostenido
➢ Empezar que la empresa logre tener un carácter investigador.
➢ Que la empresa tenga una cobertura más amplia en el mercado, aumentando la presencia en el mercado.
➢ Hacer investigaciones más exactas y permitir llevarcontroles de calidad más certeros.
➢ Lograr mejores condiciones de trato en la banca.
➢ Trabajar en una economía de escala para la fabricación de los productos.
➢ Lograr exportar nuestros productos.

LARGO PLAZO
➢ Consolidar la empresa como una empresa sólida y rentable.
➢ Ampliar nuestros rubros de fabricación como alagroquímico y al metalúrgico.

III. ALCANCE DEL EXAMEN

• La presente auditoria evaluará la gestión de la pequeña empresa FERROQUIMICA SRL con nombre comercial SHERMAN, de acuerdo a las políticas, normas y procedimientos establecidos en cada departamento.
• Asimismo la auditoria evaluará los informes realizados en auditorias de años anteriores, en la cual nos permitirá determinar elgrado de responsabilidad tanto del personal y de la institución.
• La presente Auditoria se desarrollara de acuerdo a las NIAs, y las NAGAS.

IV. IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA

VISIÓN
Ser la fábrica mas importante de productos para la construcción del país y Sudamérica logrando fabricar productos innovadores que faciliten el desarrollo de este rubro.

MISIÓN
Fabricarproductos para la construcción de buena calidad y precio competitivo utilizando como materia prima minerales no metálicos de yacimientos de la zona centro del país.

MARCO LEGAL.
FERROQUIMICA SRL es una pequeña empresa Comercial e Industrial que se ampara y se rige por leyes que norman a la micro y pequeña empresa.

• LEY GENERAL DE SOCIEDADES.
• Ley de Promoción YFormalización de La Micro Y Pequeña Empresa - Ley N° 28015
• Reglamento de la Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña empresa DECRETO SUPREMO 009-2003-TR
• Ley de la Pequeña empresa Industrial LEY N° 24062.
• Plan Nacional de Promoción y Formalización para la Competitividad y Desarrollo de las MYPE 2005-2009 DS Nº 009-2006-TR

ESTRATEGIAS:

CORTO PLAZO
➢ Dar mayor...