Auditoria

CARTA DE DECLARACIONES DE LA ADMINISTRACION


México, D.F. a XX febrero de 20x1


TNH México, S.C.
Presente:

Estimados señores:

Les dirigimos esta carta en relación con sus exámenes del balance general de GEISA, S. A. de C. V. al 31 de diciembre de 20X0 y de los estados de resultados, de variaciones en el capital contable y de flujos de efectivo que le son relativos, por el los añosterminados en esas fechas, exámenes que se efectuaron con el propósito de expresar una opinión en cuanto a si tales estados financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera, los resultados de operación, las variaciones en el capital contable y los flujos de efectivo por los años terminados al 31 de diciembre de 20X0 y 20X9, respectivamente, deGEISA, S. A. de C. V., de conformidad con las Normas de Información Financiera mexicanas (NIF).

Algunas de las declaraciones contenidas en este documento se limitan a asuntos que son importantes. Los asuntos se consideran importantes, independientemente de su monto, si involucran una omisión o presentación incorrecta de la información financiera que, a la luz de las circunstancias existentes,pudieran modificar o influenciar el juicio de una persona interesada, que confíe en la información.

Entendemos que, de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas en México, la auditoría debe ser planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes y de que están preparados de acuerdo con lasNIF. Asimismo, entendemos que la auditoría consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que respalda las cifras y revelaciones en los estados financieros, y que incluye la evaluación de las NIF utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la Administración y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto.


La Administración de laCompañía tiene la responsabilidad sobre la información que aparece en los estados financieros y sus notas, así como la información adicional que se presenta para efectos fiscales, y de que éstos se hayan preparado de acuerdo con las NIF aplicadas sobre bases consistentes con las del año anterior.

Los registros de contabilidad que sirvieron de base para la preparación de los estados financierosreflejan en forma correcta y razonable, y con suficiente detalle, las transacciones de la Compañía durante los ejercicios antes mencionados. Consecuentemente, estos estados financieros incluyen todos los activos y pasivos de la Compañía, de los que tenemos conocimiento.



El 31 de marzo de 2011 el Lic. Alfonso Camacho autorizó la emisión de los estados financieros adjuntos y sus notas, deacuerdo con la carta proporcionada al Director General, con esta misma fecha, de la cual les hemos proporcionado copia. Asimismo los estados financieros se someterán a la aprobación de la próxima Asamblea de Accionistas

En relación con sus auditorias les confirmamos, a nuestro leal saber y entender, las siguientes manifestaciones efectuadas durante el desarrollo de las mismas:

1. Los estadosfinancieros antes mencionados están razonablemente presentados, de conformidad con las NIF.


Adicionalmente, confirmamos a ustedes lo siguiente:

a. La Compañía no mantiene instrumentos financieros de deuda o de capital cotizando en un mercado de valores (bolsas de valores nacionales o extranjeras o en mercados no organizados, incluyendo los mercados locales y regionales),b. La Compañía no registra ni esta en proceso de registrar sus estados financieros en alguna comisión de valores u otra organización reguladora, a efecto de emitir en un mercado público cualquier clase de instrumento financiero; y


c. La Compañía no requiere emitir estados financieros de uso externo para la toma de decisiones económicas.]

2. Hemos puesto a su disposición:...