Auditorias

Ana, Yina y Joaquin, los felicito, es un excelente trabajo, como sugerencia; el control interno es fundamental en una empresa, por pequeña que esta sea, no requiere tener una oficina o una persona solo para ello, debe estar inmerso en todas las actividades, creo que deben profundizar mas sobre el tema, auque se que por tiempo no fue posible, pero para el ejercicio profesional lo tengan encuenta.

A pesar de haber tenido tan poco tiempo se logro el objetivo, el día que realmente realicen una auditoria, recuerden que debe profundizar mucho mas y emplear todas las técnicas de auditoria para hacer un excelente trabajo.

Espero haber aportado a su formación como profesionales.

NOTA: .5.0

Aprovecho la oportunidad para agradecerles, de ustedes he aprendido mucho, Ana y Yina, sonunas personas maravillosas, responsables, dedicadas, con iniciativa, les gusta aprender, aspectos importante para tu desempeño como profesional.

Joaquin, tu también eres una excelente persona, tiene algo en particular, tu intereses por mantenerte actualizado es fundamental para el ejercicio profesional, tienes carisma para la toma de decisiones, eso me gusta,.

A todos les deseo muchoséxitos, nos veremos como colegas, señores Contadores.

NO descuiden el trabajo de grados.

Gracias por todo

TRABAJO DE AUDITORIA INTEGRAL

PRESENTADO POR:

ANA ALDANA SIMANCA

JOAQUIN ORLANDO ADARVE HENAO

YINA VILLEGAS REYES

DOCENTE:

DIANA PATRICIA MONSALVE ZAPATA

IX SEMESTRE DE CONTADURÍA

APARTADO, 22 DE MAYO DE 2010

UNIVERSIDAD COOPERATIVA DE COLOMBIA

SEDEAPARTADÓ

INFORME FINAL DE AUDITORIA INTEGRAL

Fecha Inicio Auditoria: Febrero 27 de 2010

Fecha de redacción: mayo 22 de 2010

Equipo Auditor: Ana Aldana Simanca

Joaquín Orlando Adarve Henao

Yina Villegas Reyes

Personas Entrevistadas

|Nombre |Cargo |Departamento |
|RamónGamboa |Gerente |Administración |
|Edelmira Arteaga |Secretaria |Administración |
|Rubén |Jefe de facturación |Facturación |

OBJETIVOSOBJETIVO GENERAL

Realizar una evaluación integral a la empresa URAGRO C.T.A. para determinar el cumplimiento de las normas legales, conocer la situación económica, tecnológica, ambiental y de sistemas de información, verificar el grado de cumplimiento de los objetivos, la eficiencia y eficacia del control interno y de las áreas funcionales de la misma.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

•Verificar el cumplimiento de las normas legales en la preparación de los estados financieros y el reflejo de la realidad económica de la empresa URAGRO C.T.A.

• Verificar la existencia del control interno y su eficacia en el desarrollo de las actividades y cumplimiento de los objetivos.

• Evaluar la gestión de la empresa URAGRO C.T.A en los niveles administrativos con base en los objetivos,misión, visión y metas propuestas y determinar el grado de eficiencia con que se desarrolla la gestión.

• Comprobar el cumplimiento de las normas que rigen el correcto funcionamiento de la empresa URAGRO C.T.A. en el aspecto jurídico, laboral, ambiental, comercial, contable y tributario.

• Identificar el grado de cumplimiento de las normas medio ambientales y los planes de mitigación deldaño ambiental.

• Verificar que la empresa URAGRO C.T.A. tenga identificados y documentados los sistemas de información y si estos son oportunos, seguros y confiables.

• Evaluar que los sistemas tecnológicos atiendan las necesidades de la empresa URAGRO C.T.A., las exigencias legales, de seguridad, calidad y la eficacia de los controles.

• Verificar la existencia de una planeación...