Cofasa

CORPORACION FABRIL S.A
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
RESUMEN DE OBSERVACIONES Y COMENTARIOS DE LA GERENCIA
   
OBSERVACIONES COMENTARIOS DEL SOCIO O GERENTE

  1.
  2. FONDO FIJO DECAJA
Al cierre del ejercicio se encontraron formando parte del fondo fijo, documentos que amparaban gastos y adeudos a cargo de empleados. Recomendamos que se establezca. La costumbre de reponer losfondos fijos, invariablemente, al último día hábil del ejercicio social.
  3. BANCOS
Al verificar el “corte de cheques” advertimos que en enero se emitieron cheques a los que se les anoto fecha dediciembre se registraron en dicho ejercicio social. Recomendamos la supresión de esta práctica que es violatoria y debilita el control interno relativo al manejo de las chequeras.
  4. BANCOSRecomendamos cancelar el cheque N° 3802 y enviar uno para garantizar el envío de la revista cuya suscripción liquida dicho cheque y que se supone extraviado en el correo.
  5.CORPORACION FABRIL S.AAUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
RESUMEN DE OBSERVACIONES Y COMENTARIOS DE LA GERENCIA
   
OBSERVACIONES COMENTARIOS DEL SOCIO O GERENTE

  1.
  2. FONDO FIJO DE CAJA
Al cierre del ejercicio seencontraron formando parte del fondo fijo, documentos que amparaban gastos y adeudos a cargo de empleados. Recomendamos que se establezca. La costumbre de reponer los fondos fijos, invariablemente, alúltimo día hábil del ejercicio social.
  3. BANCOS
Al verificar el “corte de cheques” advertimos que en enero se emitieron cheques a los que se les anoto fecha de diciembre se registraron en dichoejercicio social. Recomendamos la supresión de esta práctica que es violatoria y debilita el control interno relativo al manejo de las chequeras.
  4. BANCOS
Recomendamos cancelar el cheque N° 3802 yenviar uno para garantizar el envío de la revista cuya suscripción liquida dicho cheque y que se supone extraviado en el correo.
  5.BANCOS
Debe cancelarse en los registros del banco Único, la...