Delito financiero

De los delitos contra el sistema bancario y financiero

Art. 280 Delitos contra el sistema bancario y financiero
El socio, director, gerente, administrador, vigilante, auditor externo o interno,
representante legal, funcionario o empleado de bancos, instituciones
financieras no bancarias y grupos financieros, supervisadas por la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,que a
sabiendas o debiendo saber, directa o indirectamente realice actos u
operaciones, que, con abuso de sus funciones propias, causen graves
perjuicios patrimoniales a los depositantes, sus clientes, acreedores, socios de
su respectiva entidad, a la estabilidad del Sistema Bancario y Financiero o al
Estado, será sancionado con la pena de seis a ocho años de prisión e
inhabilitaciónespecial para ejercer la profesión, oficio, industria o comercio por
el mismo período y de trescientos a mil días multa.
Serán sancionados con pena de cinco a siete años de prisión e inhabilitación
especial por el mismo período para ejercer cargos en el Sistema Financiero y
de trescientos a mil días multa, quien a sabiendas o debiendo saber, oculte,
altere, desfigure, distorsione o destruyainformación, datos o antecedentes de
los balances financieros, libros de actas, libros contables, cuentas,
correspondencia u otros documentos propios de la institución, con el fin de
causar perjuicio a la misma, o con la intención de evitar o dificultar la labor
fiscalizadora de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones
Financieras o tratar de impedir que se conozca la realidadpatrimonial de la
institución o que se identifique verazmente el origen del capital invertido.
Se impondrá pena de trescientos a quinientos días multa al que impida o
niegue a uno o más socios obtener información veraz sobre el estado
patrimonial real de los negocios y de los balances financieros.
Se impondrá la pena de tres a cinco años de prisión e inhabilitación especial
por el mismo período paraejercer cargos en el Sistema Financiero y de
cuatrocientos a mil días multa, al socio, director y cualquier funcionario de las
entidades supervisadas por la Superintendencia de Bancos y de Otras
Instituciones Financieras que por sus funciones o cargo, autorice y apruebe
distribución de utilidades que sean ficticias o que no estén autorizadas o hayan
sido objetadas razonablemente por elSuperintendente conforme la Ley de la
materia o que no se hayan percibido de manera efectiva, salvo que se trate de
distribución de utilidades contables destinadas a capitalizarse, previa no
objeción de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones
Financieras.
Se impondrá la pena de cuatro a seis años de prisión e inhabilitación especial
por el mismo período para ejercer cargos en elSistema Financiero y de
trescientos a seiscientos días multa a la persona que, con o sin la participación
de socios, directores y cualquier funcionario de las entidades supervisadas por
Ley No. 641
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la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras, realice
actos fraudulentos que pongan en grave peligro la solvencia, la liquidez y la
estabilidad de las entidades bancarias yfinancieras no bancarias, difunda por
cualquier medio de comunicación social masivo, rumores infundados o
información no autorizada, sobre la solvencia, liquidez, y riesgos propios del
Sistema Financiero, que atenten contra la estabilidad y funcionamiento de
cualquiera de las entidades bancarias y financieras no bancarias.
Si los hechos señalados en los párrafos anteriores llevaran a laliquidación
forzosa de una o más entidades supervisadas, o dañen gravemente al Sistema
Financiero Nacional o la economía de la Nación, la pena será de diez a quince
años de prisión e inhabilitación especial por el mismo período para ejercer
cargos en el Sistema Financiero y de ochocientos a mil días multa.

Del lavado DE DINERO, BIENES O ACTIVOS del código penal

Art. 282 Lavado de dinero,...