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Junta Bancaria del Ecuador

RESOLUCIÓN No JB-2012-2146
LA JUNTA BANCARIA

CONSIDERANDO:
Que la Ley para Reprimir el Lavado de Activos fue reformada por la Asamblea Nacional en
su denominación y contenido, reforma que consta publicada en el suplemento del Registro
Oficial No 352 de 30 de diciembre de 2010;
Que en el título XIII “Del control interno”, del libro I “Normas generales para laaplicación de
la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero” de la Codificación de Resoluciones
de la Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria, consta el capítulo IV
“Normas de prevención de lavado de activos para las instituciones del sistema financiero”;
Que es necesario actualizar la citada norma, para lograr un mayor apego a las
disposiciones contenidas en laLey de Prevención, Detección, y Erradicación del Delito de
Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, así como a las recomendaciones
internacionales para prevenir el lavado de activos y el financiamiento de delitos; y,
En uso de la atribución legal que le otorga la letra b) del artículo 175 de la Ley General de
Instituciones del Sistema Financiero,

RESUELVE:
En el libro I “Normasgenerales para la aplicación de la Ley General de Instituciones del
Sistema Financiero” de la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y
Seguros y de la Junta Bancaria, efectuar la siguiente reforma:

ARTÍCULO 1.- Sustituir el capítulo IV “Normas de prevención de lavado de activos para
las instituciones del sistema financiero”; del título XIII “Del control interno”, por elsiguiente:

“CAPÍTULO IV.- NORMAS DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DE DELITOS PARA LAS INSTITUCIONES DEL
SISTEMA FINANCIERO
SECCIÓN I.- GLOSARIO DE TÉRMINOS
ARTÍCULO 1.- Los términos utilizados en el presente capítulo, deben ser interpretados de
acuerdo con las siguientes definiciones:
1.1

Actividades de alto riesgo.- Aquellas que por sus características particularesrepresentan un mayor riesgo para las instituciones que integran el sistema financiero
de ser utilizadas en el cometimiento de los delitos de lavado de activos y
financiamiento de delitos;

Junta Bancaria del Ecuador
Resolución No. JB-2012-2146
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1.2

Alta gerencia.- Nivel jerárquico dentro de la organización que cuenta con autonomía
para tomar decisiones. La integran lospresidentes y vicepresidentes ejecutivos,
gerentes generales, vicepresidentes o gerentes departamentales y otros
profesionales responsables de ejecutar las decisiones del directorio u organismo que
haga sus veces, de acuerdo con las funciones asignadas y la estructura
organizacional definida en cada institución;

1.3

Apoderado.- Persona legalmente facultada para
ámbitos que se acuerdenpor ambas partes
representación o mandato. Las actuaciones
responsabilidad del titular o poderdante, salvo
atribuciones del contrato de representación;

1.4

Banco pantalla.- Entidad que no tiene presencia física y que no es filial de un grupo
financiero regulado, cuya constitución, organización y funcionamiento no está
permitido y con las cuales las instituciones controladas no puedencelebrar convenio
de corresponsalía alguno;

1.5

Beneficiario final.- Se refiere a las personas naturales que son propietarias finales
del producto de una transacción o tienen el control final de un cliente y/o de la
persona en cuyo nombre se realiza la transacción. Comprende a aquellas personas
que ejercen el control efectivo sobre una persona jurídica o acuerdo legal;

1.6

Categoría.-Nivel en el que la institución del sistema financiero ubica a un cliente por
el riesgo que éste representa;

1.7

Cliente.- Persona natural o jurídica con la que una institución del sistema financiero
establece, de manera directa o indirecta, ocasional o permanente, una relación
contractual de carácter financiero, económico o comercial;

1.8

Cliente ocasional.- Persona natural o...