Flujo de caja

FINANZAS I
PRACTICA DIRIGIDA- FLUJO DE CAJA

1. ELABORAR EL FLUJO DE CAJA PROYECTADO PARA LOS PRIMEROS TRES MESES DEL AÑO 2006 CON LA SIGUIENTE INFORMACION:
EN MILES DE US$

|VENTASPROYECTADAS SIN IGV |ENERO |FEBRERO |MARZO |
| |3,000 |3,200|3,400 |

• CONDICIONES DE LAS VENTAS DEL TRIMESTRE 2006: 15% AL CONTADO Y EL SALDO: 50% 30 DIAS Y 50% A 60 DIAS.
• SALDO DE LA CUENTA POR COBRAR AL31.12.2005= 5,200 QUE SE COBRARA 50% EN ENERO Y 50% EN FEBRERO.
• SALDO DE CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES AL 31.12.2005= 3,500 QUE SE PAGARA EN EL MES DE FEBRERO DEL 2006.
• LA SIGUIENTE COMPRASE HARA EN EL MES DE FEBRERO POR UN VALOR EQUIVALENTE AL 55% DE LAS VENTAS DE MARZO Y ABRIL 2006 MAS EL IGV, TOMAR COMO VENTAS DE ABRIL 2006 = 3,700 MAS IGV, LAS COMPRAS EN EL AÑO 2006 SE PAGARAN 50%A 30 DIAS Y 50% A 60 DIAS.
• OTRAS PROYECCIONES DE EGRESOS DEL 1ER TRIMESTRE
| |ENERO |FEBRERO |MARZO|
|REMUNERACIONES |80 |80 |80 |
|CONTRIBUCIONES |36|36 |36 |
|IMPUESTOS |440 |460 |1,340|
|OTRAS CUENTAS POR PAGAR |120 |130 |126 |

• SE COMPRA UNA MAQUINARIA VALORIZADA EN US$5,000,000 MAS EL IGV. SE HA FINANCIADO CON UN PAGARE A 36 MESES, DETALLE:
| |ENERO |FEBRERO |MARZO |...