Flujo De Efectivo Herramienta Maravilla01





Efectos de las transacciones




Saldo
Cambios
Cambios
Saldo




Inicial
Debito
Créditos
Final
Efectivo y equivalente en efectivo
10,000.00
x 50,000.00
 
60,000.00
Valor Negociable20,000.00
 
(2)15,000.00
5,000.00
Cta. por Cobr.


40,000.00
 
(5)17,000.00
23,000.00
Inventario


120,000.00
(6)2,000.00
 
122,000.00
planta y equipo (neto de depreciación
 
 
 
 
acumuladas)


300,000.00(3)20,000.00
(10)35,000.00
285,000.00
total



490,000.00
 
 
495,000.00
Pasivo y patrimonio de propietario
 
 
 
 
Cta. por Pag.


50,000.00
 
(7)23,000.00
73,000.00
Gast. Acumu. Por pagar

17,000.00(8)3,000.00
 
14,000.00
Doc. Por pag. A largo plazo

245,000.00
(4)10,000.00
(3)18,000.00
253,000.00
Capital en Acciones Sin Valor Nominal
120,000.00
 
(9)15,000.00
135,000.00
Utilidades Retenidas58,000.00
(1) 38,000.00
 
20,000.00
Totales
 
 
 
490,000.00
123,000.00
123,000.00
495,000.00
Efectos de efectivos:

 
Fuente
Usos

Actividades Operacionales

 
 
 

Perdida netas


 
 
(1)34,000.00Gastos de depreciación

 
(10)35,000.00
 

Disminución de Ctas. Cobrar

 
(5)17,000.00
 

Disminución de Doc. Por pagar

 
 
(4)10,000.00

Aumento en el inventario

 
 
(6)2,000.00

Aumento en cuentapor pagar

 
(7)23,000.00
 



 
 

Disminución en los Gtos. Acum. Por pag.
 
 
(8)3,000.00

Actividades de Inversión

 
 
 

Producto de la venta de valores
 
 
 

negociables


 
(2)14,000.00
 Perdida en Vta. V. Negoci.

 
(2)1,000.00
 

Producto de Vta. de acciones

 
(9)15,000.00
 

Efectivo pagado para adqu. Activos fijos
 
 
(3)2,000.00

Actividad de Financiación

 
 
 

Dividendo pagados 
 
(1)4,000.00

Subtotal



 
105,000.00
55,000.00

Aumentos neto efectivo





X50,000.00

Totales
 
 
 
 
105,000.00
105,000.00





HERRAMIENTAS MARAVILLAS
Estado de flujo de efectivo
Para elaño terminado el 31 de diciembre del 2001



Flujos de efectivo de actividades de operación
 
 
 
 
pérdidas netas






34,000.00
mas:
gasto de depreciación





35,000.00
 
Disminución en Ctas....