Fraude

INDICE

INTRODUCCION 1
EL FRAUDE. DEFINICION 2
EL FRAUDE EN EL CÓDIGO DE PROCEDIMIENTOS 2 PENALES DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN
CONCLUSIONES 10
BIBLIOGRAFIA 10

INTRODUCCIÓN
El fraude es una manera muy antigua de conseguir beneficios mediante la utilización de la inteligencia, viveza y creatividad del ser humano es considerado como un delito. Hay muchostipos de fraudes los cuales resaltamos con una breve descripción.
Cabe destacar que aunque se puede controlar de cierta manera es casi imposible terminar con el fraude por su manera de evolucionar en nuevos fraudes y estrategias de la mente que la crea. Pero su detección a tiempo puede ahorrarnos un mal rato e inclusive pérdidas muy generosas económicamente.
Este trabajo muestra la manera en queson afectados diversos sectores empresariales mediante el mismo, los medios más vulnerables, y como mediante la auditoria podemos conseguir un control y chequeo del campo para evitar los diferentes tipos de fraudes que pueden ser muy dañinos a una corporación o empresa.
El fraude es el delito más creativo: requiere de las mentes más agudas y podemos decir que es prácticamente imposible de evitar.En el momento en que se descubre el remedio, alguien inventa algo nuevo.

EL FRAUDE
Definición.- Podemos afirmar que es un engaño hacia un tercero, abuso de confianza, dolo, simulación, etc. El término "fraude" se refiere al acto intencional de la Administración, personal o terceros, que da como resultado una representación equivocada de los estados financieros, pudiendo implicar:Manipulación, falsificación o alteración de registros o documentos. Malversación de activos Supresión u omisión de los efectos de ciertas transacciones en los registros o documentos.
EL FRAUDE EN EL CÓDIGO DE PROCEDIMIENTOS PENALES DEL ESTADO DE NUEVO LEÓN
Según el artículo 358 del código de procedimientos penales del estado de Nuevo León nos dice que: “Comete el delito de fraude quien engañando a uno oaprovechándose del error en que éste se halle, se haga ilícitamente de una cosa o alcance un lucro indebido”

La sanción será:

I.- De seis meses a tres años de prisión y multa de cuatro a doce cuotas, cuando el valor de lo defraudado no exceda de doscientas cincuenta cuotas;

II.- De tres a ocho años de prisión y multa de veinte a cien cuotas, cuando el valor exceda de doscientas cincuentacuotas, pero no de seiscientas cuotas, o cuando no se pudiere determinar su monto; y

III.- De cinco a doce años de prisión y multa de cincuenta a doscientas cuotas, cuando el valor exceda de seiscientas cuotas.

Además de la pena que le corresponda conforme a las fracciones anteriores, se impondrá de dos a ocho años de prisión cuando se haya utilizado la publicidad por cualquier medio decomunicación masivo o bien cuando se encuadre en la hipótesis establecida en la fracción XIV del artículo 386.

ARTÍCULO 386.- Las sanciones a que se refiere el artículo anterior, se aplicarán en los siguientes casos:

I.- A quien sin ser abogado obtenga dinero, valores o cualquier otra cosa, ofreciendo encargarse de la defensa de un procesado o sentenciado, o de la dirección o patrocinio de unasunto de cualquier procedimiento, si no efectúa aquella o no realiza ésta, sea porque no se haga cargo legalmente de la misma, o porque renuncie o abandone el negocio o la causa sin motivo justificado;

II.- Al que, por título oneroso, enajene alguna cosa con conocimiento de que no tiene derecho para disponer de ella, o la arriende, hipoteque, empeñe o grave de cualquier otro modo, si harecibido el precio, el alquiler, la renta, la cantidad en que la gravó, parte de ellos o un lucro equivalente;

III.- Al que obtenga de otro una cantidad de dinero o cualquier otro lucro, otorgándole o endosándole a nombre propio o de otro, un documento nominativo, a la orden o al portador, contra una persona supuesta o que el otorgante sabe que no ha de pagarlo;

IV.- Al que haga servir alguna...