Fraude
Páginas: 2 (426 palabras)
Publicado: 23 de mayo de 2013
¿Qué es la prevención del fraude?
Dentro de las prácticas globales para la atención y tratamiento de ilícitos patrimoniales no violentos, como las conductas de fraude, cuyas definiciones einterpretaciones convencionales son conocidas en las organizaciones como: malversación de fondos, abuso de confianza, delitos de "cuello blanco", actos delictivos ocupacionales, crímenes financieros, accioneseconómicas dolosas, robo interno, ingeniería social, robo de identidad, entre otras, la principal estrategia para su mitigación es el elemento prevención.
Los fraudes y los ilícitos internoscomparten tres elementos en común: primero, ha sido confiada información, valores o propiedades a una persona; segundo, la persona se aprovecha de esta condición para un uso personal; y, tercero, lo hacesin el permiso del dueño del bien.
Los defraudadores generalmente presentan conductas adictivas y simultáneamente reflejan al menos tres o más síntomas de alerta, conocidos como "Red Flags", de talmanera que la única acción real y efectiva que disuade al delincuente es la percepción de detección y de castigo ejemplar.
El fraude en general, trata de un acto deliberado de abuso de confianzaque, valiéndose de engaños o capitalizando errores, se realiza para obtener un beneficio sin consentimiento de la empresa victimizada.
Las conductas ilícitas patrimoniales no violentas sonprácticamente la antesala de los llamados delitos de cuello blanco, donde un ingrediente básico es la deliberación para cometer el hecho. Si aplicáramos la Ley de Pareto al fraude y robo interno, podríamos decirque los empleados y supervisores cometen más del 80% de ilícitos y se llevan ganancias del 20% de lo que roban, en tanto que los gerentes y directivos cometen más del 20% de ilícitos y se llevanganancias del 80% de lo que roban.
En este sentido, una metodología básica de prevención del fraude establece esencialmente cuatro pasos para su identificación, control y mitigación:
Paso 1....
Dentro de las prácticas globales para la atención y tratamiento de ilícitos patrimoniales no violentos, como las conductas de fraude, cuyas definiciones einterpretaciones convencionales son conocidas en las organizaciones como: malversación de fondos, abuso de confianza, delitos de "cuello blanco", actos delictivos ocupacionales, crímenes financieros, accioneseconómicas dolosas, robo interno, ingeniería social, robo de identidad, entre otras, la principal estrategia para su mitigación es el elemento prevención.
Los fraudes y los ilícitos internoscomparten tres elementos en común: primero, ha sido confiada información, valores o propiedades a una persona; segundo, la persona se aprovecha de esta condición para un uso personal; y, tercero, lo hacesin el permiso del dueño del bien.
Los defraudadores generalmente presentan conductas adictivas y simultáneamente reflejan al menos tres o más síntomas de alerta, conocidos como "Red Flags", de talmanera que la única acción real y efectiva que disuade al delincuente es la percepción de detección y de castigo ejemplar.
El fraude en general, trata de un acto deliberado de abuso de confianzaque, valiéndose de engaños o capitalizando errores, se realiza para obtener un beneficio sin consentimiento de la empresa victimizada.
Las conductas ilícitas patrimoniales no violentas sonprácticamente la antesala de los llamados delitos de cuello blanco, donde un ingrediente básico es la deliberación para cometer el hecho. Si aplicáramos la Ley de Pareto al fraude y robo interno, podríamos decirque los empleados y supervisores cometen más del 80% de ilícitos y se llevan ganancias del 20% de lo que roban, en tanto que los gerentes y directivos cometen más del 20% de ilícitos y se llevanganancias del 80% de lo que roban.
En este sentido, una metodología básica de prevención del fraude establece esencialmente cuatro pasos para su identificación, control y mitigación:
Paso 1....
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