Funciones del tesorero

El tesorero:

Controla y verifica, si las diferentes operaciones comprometidas se han efectivizado. Si determinados socios y ususarios cumplieron con efectuar los depósitos por el pago de susdeudas.

Son variadas las operaciones que tienen que verificarse, y sobre todo o mas importante tomar acción sobre aquellas comprometidas y no realizadas.

1. Autorización del giro de cheques en basea los saldos disponibles y el flujo de caja diario, semanal mensual y anual.

El tesorero que se queda con copia de la conciliación bancaria y que es el responsable de la emisión y actualizacióndiaria del flujo de caja debe en base a esta información, autorizar la propuesta de pago, pudiendo solicitar su modificación (rebaja o aumento), según lo evalué conveniente.

2. Control y seguimientode los cargos y abonos no identificados, registrados en las cuentas corrientes bancarias

3. Emisión de flujos de caja diarios, semanales, mensuales y anual reporte de gestión, caso ejemplo

Estaes una responsabilidad muy importante del tesorero debe de mantener un flujo de caja, efectuando un estricto control de cada una de las partidas de ingresos y egresos este debe de ser referida a:Confirmar día a día si los ingresos se están efectuando conforme a lo programado como ingresos tenemos:

¬ Debemos ser estrictos en el cumplimiento de los egresos programados.

¬ No debemos incluirpartidas de ingresos no consideradas. Salvo que sea inesperadas y urgentes.

¬ Es importante tener presente que si los ingresos programados no se cumplen, no podríamos tampoco atender los egresosprogramados.

Reporte de gestión: Flujo de caja

¿Qué es?

¬ Registrar los ingresos y egresos de efectivo

¬ Refleja movimientos de :

¬ Operaciones

¬ Financiamiento

¬ Inversión

¬Tiene un acumulado real y una proyección

¬ Es una herramienta de gestión decisión y acción

¬ Mide capacidad de pago de una empresa

¬ Alerta necesidades de financiamiento

¬ Establece...