Lavado de activos

LAVADO DE ACTIVOS
DEFINICIÓN
“Proceso en virtud del cual los bienes de origen delictivo se integran en el sistema económico legal con apariencia de haber sido obtenidos de forma licita”
Isidoro Blanco Cordero.
Actividades delictivas:
Extorsión, Secuestro extorsivo, enriquecimiento ilícito, rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administraciónpública, delitos vinculados con el producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir. Tráfico de drogas tóxicas, sicotrópicas y estupefacientes., trata de blancas y financiación de actos terroristas.
BIENES Y ACTIVOS QUE SE LAVAN
Durante el proceso de lavado se lavan, además del dinero en efectivo, otra serie de bienes que pueden ser modificados, mezclados e incluso sustituidos.Algunos de éstos son:
Instrumentos negociables
 Dólares y otras monedas. Inmuebles.
 Vehículos, maquinarias, computadoras, entre otros.
 Metales preciosos, obras de arte, joyas entre otros.
Los valores negociables son instrumentos del mercado monetario que pueden convertirse fácilmente en efectivo. Los valores negociables hacen parte de los activos corrientes de la empresa.
CARACTERIZACIÓN DELLAVADO DE ACTIVOS
 Asume perfiles de clientes normales
El lavador de activos tratará de asumir perfiles que no levanten sospechas. Trata de mostrase como el “Cliente Ideal”
 “Profesionalismo “y complejidad de los métodos.
Las organizaciones criminales han “profesionalizado” al lavador de activos quien es normalmente un experto en materias financieras para confundir el verdadero origenilícito de los bienes objeto del lavado. Su finalidad es reducir la posibilidad de vincular los activos con su origen ilícito.
Para lo que utiliza sofisticados modelos de lavado para ocultar el origen ilícito de su riqueza. Crean empresas ficticias o de papel, adquieren empresas licitas con problemas económicos, manejan múltiples cuentas en diversas oficinas o entidades, buscan mezclar su dinerosucio con una actividad aparentemente licita, entre otras.
 Globalización de las actividades del Lavado de Activos
Es un fenómeno de dimensiones internacionales, sobrepasa fronteras con los cambios de soberanía y jurisdicción que ello implica.
El lavador tratará de acudir o utilizar países que no tienen adecuadas políticas de prevención y a aquellos que no ofrecen cooperación judicialinternacional e intercambio de información para perseguir el lavado de dinero.
 Aprovecha sectores o actividades vulnerables
El sector financiero es uno de los más vulnerables para ser utilizados por las organizaciones criminales, recibe y canaliza la mayor parte de los dineros.
ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS SEGÚN EL GAFI (grupo de acción financiera)
PRIMERA ETAPA
 Colocación de los bienes o deldinero en efectivo.
Consiste en la recepción física de bienes de cualquier naturaleza o de dinero, en desarrollo y como consecuencia de actividades ilícitas. Son actividades ilícitas-delitos graves- fuente de bienes y grandes volúmenes de dinero.
La colocación inicial del dinero en el sistema económico, y en especial en el financiero suele ser el paso más difícil en el proceso del lavado deactivos. Los delincuentes reciben grandes cantidades de efectivo de los cuales deben desprenderse rápidamente para evitar la acción de las autoridades. Incorporan los dineros de alguna forma al sistema financiero o económico
SEGUNDA ETAPA
 Fraccionamiento o Transformación
Las transformación, estratificación o colocación del dinero sucio, consiste en la inmersión de los fondos, dinero físico o bienesen la economía legal o en una institución financiera, seguida de sucesivas operaciones, nacionales o internacionales, para ocultar, invertir, transformar, asegurar o dar en custodia bienes provenientes del delito o para mezclarlos con dinero legal, con el fin de disimular su origen: PITUFEO (los delincuentes estructuran sus transacciones en efectivo de manera que la cuantía sea pequeña y de...