Riesgo

Persiguiendo la solidez del sistema bancario

Basilea III

Septiembre 2010

Contenido
1 2 3 4 5 6 Introducción Calendario Reformas de BIS III De Basilea II a Basilea III Impacto en el sector bancario Decálogo 03 03 04 06 07 07

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1. Introducción
Pese a que sólo han transcurrido 6 años desde la aprobación de Basilea II y que aún no se ha terminado deimplantar en la totalidad de las entidades financieras, la crisis global del sistema financiero desatada en 2007 ha provocado que el Banco de Pagos Internacionales (en adelante, BIS) haya puesto bajo vigilancia la normativa actual, analizando los fallos producidos en el mercado y planteando un paquete de reformas con el objetivo de mejorar la capacidad del sistema financiero para absorber las pérdidasprocedentes de periodos de stress financiero y económico. “Strengthening the resilence of the banking sector” e “International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring”, documentos de carácter consultivo publicados hasta la fecha por el BIS, son considerados como el punto de partida de la nueva normativa de solvencia denominada “Basilea III”. Basilea III intenta solucionarlas principales carencias de su predecesora por medio de tres vías principales. En primer lugar busca una mayor uniformidad en la definición de los niveles mínimos de capital con respecto al activo total. En segundo lugar promueve una mayor exigencia de recursos propios a los exigidos en Basilea II. Por último exige una mayor calidad de capitales y carteras crediticias. El cumplimiento de lasreformas propuestas impactará de manera heterogénea a las entidades financieras dependiendo de las condiciones de las mismas. Sin embargo, y con carácter general, las entidades verán afectada de manera negativa la rentabilidad de sus inversiones y los dividendos a distribuir a sus accionistas. Igualmente se verán obligadas a reforzar su capital.

2. Calendario

2008
22 de Mayo Circular 3/2008 deBanco de España. Adaptación a Basilea II

2009
17 de Diciembre Publicación documentos consultivos: Strengtheing the resilence of the banking sector. International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring

2010
26 de Julio Acuerdo del comité de Basilea sobre paquete de reformas para capital y liquidez 12 de Septiembre El grupo de gobernadores y jef es de supervisiónanuncian mayores requerimientos de capital internacionales

2013
A partir de Enero Se empezará a exigir un paulatino aumento de los niveles de capital. Coef iciente mínimo de capital total del 8%. Eliminación progresiva, a lo largo de un horizonte de 10 años, de los instrumentos que dejan de admitirse como capital de Nivel 1 no ordinario o de Nivel 2

2015
1 de Enero Requisitos para lasentidades f inancieras de ratio core capital del 4,5 % y del 6% para el capital de Tier 1.

2016
1 de Enero Se empezará a exigir la paulatina creación de un colchón anticíclico de capital.

2019
1 de Enero Las entidades f inancieras deberán cumplir con todos los requisitos de Basilea III.

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3. Reformas de BIS III
El Comité de Basilea con el objetivo de mejorar lahabilidad del sector financiero para absorber el impacto de periodos de estrés financiero y económico y evitar el contagio de dicho impacto a otros sectores de la economía, propone una serie de medidas para fortalecer la regulación global de capital y liquidez. Estas reformas están dirigidas a dos niveles diferentes, por un lado buscan fortalecer la posición individual de los bancos en periodosde estrés financiero, y por otro, reducir los riesgos a nivel sectorial que pueden surgir y la prociclidad de los mismos. Estas reformas se traducen en una serie de obligaciones para las entidades financieras: • • • • • Exigencia de capital de mayor calidad, transparencia y consistencia. Fortalecer y mejorar la cobertura del riesgo. Introducción de un ratio de apalancamiento. Reducir...