Creando valor con valores®

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METODOLOGÍA
PASO 1 ENTENDIMIENTO DEL MODELO DE NEGOCIO DE LA ENTIDAD PASO 2 CONOCIMIENTO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA ENTIDAD

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METODOLOGÍA
PASO 3 ENTREVISTAS PARA RECOPILAR INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN CRÍTICA PASO 4 ELABORACIÓN DE MATRICES DE RIESGO OPERATIVO

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METODOLOGÍA
PASO 5ELABORACIÓN DE DIAGRAMAS DE FLUJO DE PROCESOS CON IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS Y CONTROLES EXISTENTES PASO 6 ELABORACIÓN DEL HEAT MAP DE RIESGOS DE LA ENTIDAD

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METODOLOGÍA
PASO 7 ELABORACIÓN DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS PASO 8 LA ENTIDAD INICIA LA IMPLEMENTACIÓN Y MEJORA CONTINUA DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS

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METODOLOGÍAPASO 9 SE EFECTUA UNA REVISIÓN PERIODICA / TESTING DE LA EFECTIVIDAD DEL SISTEMA DE CONTROL

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MATRIZ DE RIESGOS

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METODOLOGÍA – MAPAS DE RIESGOS
PROPÓSITO Son herramientas para el desarrollo de intervenciones de control, orientadas a la identificación, análisis y evaluación de las exposiciones significativas a riesgos, que pudieran afectar: -La consecución de las metas, - Objetivos Institucionales, - Áreas - Funciones o actividades; - La generación información que sirva de base a los nivelesde decisión para determinar la forma en que deberán ser administrados dichos riesgos y fortalecer su sistema de control.

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METODOLOGÍA – MAPAS DE RIESGOS
OBJETIVO

- Coadyuvar a las organizaciones, en la evaluación y administración y control de los riesgos o factores (internos y externos), que de materializarse afectarían el cumplimiento de sus metas,objetivos y gestión. - Proporcionar información sobre las áreas, - Proporcionar información relevante a los supervisores y directivos, con el fin de que se tomen decisiones para determinar la forma en la que los riesgos deberán ser administrados.
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METODOLOGÍA – MAPAS DE RIESGOS
REFERENCIA

Las organizaciones, sin importar su magnitud, estructura, o naturaleza,están expuestas a riesgos en todos los niveles y ámbitos de las mismas. Los riesgos pueden afectar la capacidad para lograr los objetivos y metas institucionales de manera adecuada. Los riesgos, en caso de materializarse, pueden provocar la debilidad financiera, ineficacia de las operaciones, baja calidad en los productos que presta, así como en la imagen que proyecta.
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METODOLOGÍA – MAPAS DE RIESGOS
REFERENCIA

Por lo anterior, se deben establecer directrices y hacer esfuerzos con el fin de determinar la magnitud de tales riesgos, instruyendo a los empleados para la implementación de los mecanismos de control que los prevengan, mitiguen o transfieran con el propósito de minimizar sus efectos.

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METODOLOGÍA – MAPASDE RIESGOS
IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS

El proceso de identificar y analizar los riesgos debe ser una práctica sistemática, ya que es un componente relevante dentro de un sistema de control interno efectivo. Por ello que las Organizaciones deben enfocarse prioritariamente a la atención de los riesgos en los ámbitos y niveles relevantes, con el propósito de tomar las acciones preventivas necesariaspara minimizar su posibilidad de ocurrencia y, en su caso, poder controlar y administrar adecuadamente sus efectos. En atención a ello los riesgos deben ser identificados, medidos, y evaluados, tanto a nivel general como específico.
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METODOLOGÍA – MAPAS DE RIESGOS El análisis de los riesgos debe proporcionar la base para su adecuada administración, por lo...