estudiante

Tema general.
El riesgo bancario.





























Tema delimitado.
El riesgo crediticio





























Objetivo general.
Conocer los riesgos bancarios a los que se enfrentan las instituciones bancarias.





























Objetivos específicos.
M
,Desarrollo
La palabra riesgo proviene del latín “riscare” que significa atreverse a transitar a transitar por un sendero peligroso, tiene un significado negativo porque se relaciona con peligro, daño o siniestro, sin embargo este es parte inevitable del proceso de toma de decisiones, en el ámbito financiero o bancario se relaciona con las pérdidaspotenciales que pueden sufrir en sus operaciones.
Son diferentes los tipos de riesgos a los que se exponen las instituciones financieras;
Riesgo operativo; se refiere a la incertidumbre relacionada con las pérdidas que resultan de sistemas inadecuados, falta de control, errores humanos o administración. Se provocan perdidas debido a los fracasos en los procesos operativos, el control interno, y laspolíticas corporativas.
Riesgo de mercado; es en el que inciden las instituciones debido a cambios no esperados en el mercado asociado a factores económicos nacionales y regionales que pueden afectar el desempeño de la institución. Entre estos factores podemos mencionar;
La tasa de interés
Tipo de cambio
Precio de acciones y materias primas.
Riesgo de liquidez; es la posibilidad de que unainstitución no tenga los recursos monetarios para cubrir sus gastos operativos y los retiros de sus depositantes en un periodo determinado.
Riesgo de crédito; es la probabilidad de que el deudor no cumpla con sus obligaciones.
El riesgo de crédito es el de mayor importancia en términos de pérdidas potenciales ya que un inadecuado manejo de los mismos puede implicar consecuencias graves en lasinstituciones financieras.
Este riesgo surge cuando las contrapartes están indispuestas o son incapaces de cumplir con las obligaciones contractuales. Este riesgo de crédito abarca el riesgo de incumplimiento, que es la valuación objetiva de la probabilidad de que una parte incumpla, como el riesgo de mercado que mide la perdida financiera que será experimentada si el cliente incumple.
Existen dostipos de riesgo crediticio;
Riesgo potencial de incumplimiento; que se refiere a que el cliente no cumpla con sus obligaciones financieras en las condiciones establecidas.
Riesgo de mercado; es la perdida potencial que podría sufrir un tenedor de préstamos, instrumentos financieros o derivados, como consecuencia de que el valor de mercado de estos disminuya
MANIFESTACIONES DEL RIESGOCREDITICIO,
Este riesgo presenta dos fuentes de perdidas;
1. PERDIDAS ESPERADAS; estas presentan el porcentaje del crédito original que las autoridades financieras esperan que se pierda dado el deterioro actual de la cartera. A estas pérdidas corresponden provisiones obligatorias que las instituciones tienen que acumular como fondo de contingencia para proteger la cartera de credito.
La suma de estaperdidas esperadas constituyen
2. PERDIDAS NO ESPERADAS; están compuestas por riesgos crediticios en la cartera que no se consideran como probables o estimables en la fecha de evaluación, pero que a pesar de lo anterior, podrían ocurrir en el futuro. El capital de la empresa debe ser suficiente para cubrir este tipo de pérdidas.
Importancia del riesgo crediticio.
El sector bancario es uno de losprincipales motores económicos de un país, ya que actúa como colocador de recursos económicos entre agentes superavitarios y deficitarios, desempeñando un importante papel en la movilización de fondos de los depositantes y en la concesión de créditos, canalizando así, recursos para inversión y ahorro.
El riego crediticio cobra una gran importancia dada la creciente globalización y los cambios en...