Evasión y lavado de activos

El tema del lavado de dinero reapareció con fuerza este año ante la opinión pública nacional Primero, se difundió una batería de normas dictadas por la UIF (Unidad de Información Financiera) deArgentina que alarmaron a muchos, y, en marzo, la destemplada reacción de un dirigente sindical frente a un procedimiento suizo vinculado al lavado de dinero volvió a dar que hablar.
Pese a ello, el temano se conoce en profundidad. Veamos porqué.
Se llama ‘lavado de dinero‘ a los hechos u operaciones financieras destinados a incorporar al circuito económico legal el producto obtenido en ciertasactividades delictivas.
Existe un organismo internacional que se denomina GAFI integrado por 36 naciones destinado a promover recomendaciones y normas para prevenir, detectar y, llegado el caso,sancionar a las actividades de lavado. Otro es el Egmont Group, que reúne a las UIF de muchos países.
El régimen anti lavado de la Argentina se basa en la Ley 25246. Comparémoslo con las recomendaciones delGAFI, el estándar en este tema.
Está presente el principio de “conocer al cliente” y se enumeran los cargos que se consideran como “políticamente expuestos” para quienes los desempeñan y, por lotanto, susceptibles de recibir un control más riguroso.
Con las normas de la UIF, los sujetos obligados por las disposiciones anti lavado componen una enorme lista de empresas y particulares que debenindagar sobre sus clientes y reportar las operaciones “sospechosas”.
Se incluyen a las entidades financieras, cambiarias y casinos, como es natural, pero llegan hasta los importadores y exportadoresde mercaderías o los productores de seguros. En una estimación rápida, serán 100.000 las empresas y personas afectadas.
En lo que toca a los profesionales, la ley Argentina incluye a contadores yescribanos, pero tiene una omisión importante frente a lo que prescribe el GAFI: Los abogados. Ellos están eximidos de realizar las verificaciones que en cambio escribanos y contadores sí tiene que...