INFORME CAPITAL DE TRABAJO

INFORME CAPITAL DE TRABAJO

LEIDY CAROLINA LEGARDA
CARLOS MAURICIO SILVA TRUJILLO
NORMA ALEXANDRA CERON
ANDRES KELEL

Presentado a la Profesora:
PAOLA ANDREA PAZ

UNIVERSIDAD DEL CAUCA
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
CAPITAL DE TRABAJO
SEMESTRE VI
2013

BALANCE GENERAL
DIGITAL CENTER S.A.S
A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja
Bancos
Inversión enacciones
Clientes
Provisión clientes
Cuentas por cobrar a empleados
Otras cuentas por cobrar
Mercancías no fabricadas por la empresa
Cargos diferidos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Terrenos
Construcciones y edificaciones
Depreciación acumulada
Maquinaria y equipo
Depreciación acumulada
Muebles y enseres
Depreciación acumulada
Equipo de computo
Depreciación acumulada
TOTAL ACTIVO NOCORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras CP
Costos y gastos por pagar
Impuestos a las ventas por pagar
Impuesto de renta
Obligaciones laborales
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras LP
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

2012

2011

$3,174,000
$77,108,000
$67,275,000
$275,730,000
$45,783,000
$19,406,000
$30,884,000
$186,114,000$17,564,000
$631,472,000

$2,952,000
$84,047,000
$37,778,000
$120,060,000
$34,041,000
$23,805,000
$18,760,000
$162,495,000
$17,906,000
$433,762,000

$227,700,000
$186,300,000
$37,260,000
$81,713,000
$24,514,000
$28,463,000
$8,539,000
$18,423,000
$11,054,000
$461,232,000
$1,092,704,000

$82,800,000
$186,300,000
$27,945,000
$63,911,000
$17,845,000
$15,525,000
$3,105,000
$16,560,000
$6,624,000
$309,577,000$743,339,000

$93,300,000
$30,843,000
$6,270,000
$117,088,620
$59,978,000
$307,479,620

$65,610,000
$80,316,000
$54,596,000
$81,712,950
$44,236,000
$326,470,950

$252,562,000
$252,562,000
$560,041,620

$58,595,000
$58,595,000
$385,065,950

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado
Reservas obligatorias
Utilidad acumulada
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO_________________________________
CARLOS MAURICIO SILVA TRUJILLO
GERENTE GENERAL

2012
$186,818,000
$36,225,000
$71,894,000
$237,725,380
$532,662,380

2011
$75,250,000
$36,225,000
$80,896,000
$165,902,050
$358,273,050

$1,092,704,000

$743,339,000

_________________________________
ALEXANDRA CERON
CONTADOR

ESTADO DE RESULTADOS
DIGITAL CENTER S.A.S
A 31 DE DICIEMNRE DE 2012 Y 2011
CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOSIngresos
(-) Devoluciones en ventas
(=) Ingresos netos
(-) Costo de ventas
(=) Utilidad bruta en ventas
(-) Gastos operacionales
(=) Utilidad Operacional
(+) Ingresos no Operacionales
(-) Gastos no Operacionales
(=) Utilidad antes de Impuesto
(-) Impuestos 33%
(=) Utilidad Neta

_________________________________
CARLOS MAURICIO SILVA TRUJILLO
GERENTE GENERAL

_________________________________CAROLINA LEGARDA LEMOS
REVISOR FISCAL

2012
$815,325,000
$33,163,000
$782,162,000
$202,202,000
$579,960,000
$299,997,000
$279,963,000
$124,672,000
$49,821,000
$354,814,000
$117,088,620
$237,725,380

2011
$769,043,000
$39,796,000
$729,247,000
$200,762,000
$528,485,000
$288,603,000
$239,882,000
$20,492,000
$12,759,000
$247,615,000
$81,712,950
$165,902,050

_________________________________
ALEXANDRACERON
CONTADOR

INDICADORES FINANCIEROS
DIGITEL CENTER S.A.S

INDICADOR
Capital de Trabajo Neto
Razón Corriente
Prueba Ácida

INDICADORES DE LIQUIDEZ
2012
2011
$323,992,380 $107,291,050
2.05
1.32
1.44
0.83

VARIACIÓN
$216,701,330
0.73
0.61

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
INDICADOR
2012
2011
Nivel de Endeudamiento.
51.25%
51.80%
Autonomia.
48.74%
48.19%
Concentración del Endeudamiento en C.P.
54.90%84.78%
Estabilidad.
58.73%
74.26%
Apalancamiento Total.
105.14%
107.47%
Apalancamiento de Corto Plazo.
57.72%
91.12%

VARIACIÓN
0.55%
0.55%
29.88%
15.53%
2.33%
33.40%

INDICADORES DE ACTIVIDAD (en veses)
INDICADOR
2012
2011
Rotación de Cartera.
2.8 = 130 días 6.1 = 59 días
Rotación de Inventarios.
1.1 = 331 días 1.2 = 304 días
Rotación de Proveedores.
0
0
Ciclo Operacional.
461 días
363 días
Ciclo...