Planeamiento estrategico

Informe
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Análisis financiero
Analista de Crédito MES
CAC Santo Domingo de Guzmán Ltda.
Oficina de Planificación, Proyección y Desarrollo Institucional
Cusco, noviembre 2010

Contenido

1. Resumen ejecutivo 3
2. Introducción 3
3. Objetivos 3
3.1. Objetivo general 3
3.2. Objetivos específicos 3
4. Escenario 4
4.1. Colocación neta 44.2. Remuneración básica 4
4.3. Comisiones 5
4.4. Ingreso y gasto financiero 5
4.5. Plazo promedio de crédito 5
4.6. Costo de capacitación 5
4.7. Costo operativo promedio por socio nuevo 5
5. Simulaciones 5
5.1. Situación I: Cuando se reemplaza un analista cada 3 meses durante 2 años 6
5.2. Situación II: Cuando se reemplaza un analista cada 6 meses durante dos años 8
5.3. Situación III:Cuando se reemplaza un analista cada año durante dos años 10
5.4. Situación IV: Cuando se mantiene un analista por 2 años 12
6. Resultados 14
6.1. Valor actual neto 14
6.2. Tasa interna de retorno 14
6.3. Beneficio costo 15
6.4. Punto de equilibrio 15
7. Conclusiones 16

Resumen ejecutivo
En el presente informe se realiza un análisis financiero del flujo de caja del puesto de una Analistade Crédito MES durante dos años, considerando cuatro situaciones diferentes: contratando un nuevo analista cada 3 meses, cada 6 meses, cada año y mantener un analista dos años.
En general, se logró observar que es la situación menos rentable, que incluso genera pérdidas para la institución, es contratar o cambiar a un analista cada tres meses; en cambio la situación más rentable es contratar omantener a un analista al menos por dos años.
A continuación se describen los supuestos, las simulaciones y los resultados del estudio.
Introducción
El análisis financiero del flujo de caja que representa un Analista de Crédito MES es un aspecto central de evaluación que se debe conocer. Este análisis permite el estudio de ingresos y egresos a lo largo del tiempo considerando al Analista deCrédito MES como una inversión.
Mediante el análisis financiero se determinan los beneficios o pérdidas en los que se puede incurrir al invertir en los servicios de un Analista de Crédito MES o realizar cambios en el puesto de este, en donde uno de los objetivos es obtener resultados que apoyen la toma de decisiones referente a la administración del puesto del Analista.
Se utiliza el supuesto de queel puesto de Analista de Crédito está ocupado los dos primeros años de inversión en distintas situaciones:
* Ocupada durante dos años por un solo analista.
* Reemplazada inmediatamente cada año por uno nuevo.
* Reemplazada inmediatamente cada 6 meses por uno nuevo.
* Reemplazada inmediatamente cada 3 meses por uno nuevo.
Emplearemos el análisis para comparar éstas cuatrosituaciones distintas en la administración del puesto de un Analista de Crédito y comparando el VAN, la TIR y el B/C se determinará la situación más rentable para la institución.
Objetivos
Objetivo general
* Determinar la situación más rentable del puesto de un Analista de Crédito MES.
Objetivos específicos
* Comparar el VAN, la TIR y el B/C de las cuatro situaciones planteadas y determinar lamás rentable.
* Determinar el saldo de cartera y el tiempo promedio en que el Analista de Crédito MES llega a su punto de equilibrio.
Escenario
En este apartado se define el escenario en la que se basa el presente estudio. Está conformada por colocación neta, remuneración básica, comisiones, etc.
Colocación neta
Se toma como colocación neta al promedio de las colocaciones netas de losAnalistas de Crédito MES que ingresaron a laborar en agosto de 2010 y siguen laborando hasta la actualidad. Estos promedios se ajustaron y se pronosticaron hasta 24 meses suponiendo una colocación continua, es decir, un analista en su 18º mes tendría una colocación neta promedio de 79 mil nuevos soles.
Tabla 1. Promedio ajustado de un Analista de Crédito Mes |
1º año |
1º m | 2º m | 3º m | 4º...