Proceso caja chica

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POLÍTICAS

GLOSARIO

OBJETIVO
Es política de la Organización establecer normas y procedimientos que coadyuven al desempeño y eficacia de la actividades generales y con el propósito de que lasdecisiones gerenciales sean uniformes, consistentes y viables para alcanzar los objetivos de la empresa.
Se emite el presente manual de procedimientos como una herramienta de apoyo para fortalecer laestructura de Control Interno Organizacional y para regular lo relativo a constitución y manejo de fondos de Caja Chica.

ALCANCE
Operaciones, Tesorería, Dirección

LINEAMIENTOS
• La caja chicaconstituye un fondo fijo asignado para atender pagos en efectivo exclusivamente para realizar gastos urgentes y de menor cuantía, los cuales no han sido considerados para las emisiones de órdenes decompra y cheques por su reducido monto.

El monto de los pagos por caja chica no será superior a dos mil pesos exactos ($2,000.00).

Es terminantemente prohibido fraccionar las compras con elpropósito de evitar el cumplimiento de la Política de Compras.

PROCEDIMIENTO


1- Constitución y Administración de Caja Chica:

1.01 La constitución y ampliación de la Caja Chica se hará mediantesolicitud escrita del ejecutivo a cargo, previa justificación del incremento así como previa autorización de la dirección general.

1.02 Del Tesorero y la Dirección General de la compañía aprobará,una vez analizada la solicitud, mediante memorándum indicando el monto aprobado del fondo fijo.

1.03 Se elaborará carta responsiva para la entrega del fondo fijo señalando el lugar, fecha, hora ycomparecientes. (Anexo 1)

1.04 El encargado del manejo y control de la Caja Chica, será el único responsable de administrar correctamente el fondo de Caja Chica, racionalizando el buen uso delefectivo, teniendo en cuenta que siempre debe tener el monto total del fondo en efectivo y/o documentos.

1.05 Comprobación:

• El responsable del fondo fijo, deberá enviar en forma semanal en el...
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