Blanquero Capitales

INTRODUCCIóN
El blanqueo de dinero es conocido internacionalmente con diferentes denominaciones. Podríamos hablar
de idéntica fi gura si utilizáramos otros términos como pudieran ser lavado dedinero, lavado de capitales,
lavado de activos, blanqueo de capitales, blanqueo de fondos o legitimación de capitales. Nosotros
hablaremos en nuestro curso de blanqueo de capitales o de dinero de formaindistinta.
Podríamos defi nir al blanqueo de capitales como el proceso a través del cual es encubierto el origen de
los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales ocriminales. Si hiciéramos un
listado de esas actividades, deberíamos nombrar, sin duda, las siguientes:
— Tráfi co ilícito de drogas y estupefacientes.
— Contrabando de armas.
— Corrupción.
—Desfalco.
— Fraude fi scal.
— Crímenes de guante banco.
— Prostitución.
— Malversación de fondos.
— Extorsión.
— Secuestro.
— Trabajo ilegal.
— Piratería.
— Terrorismo.
La fi nalidad del blanqueode dinero consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos
a través de las actividades ilícitas enumeradas aparezcan como fruto de actividades
legítimas y circulen sin problemas en el sistema financiero.
Podríamos decir que estas operaciones de blanqueo vienen a ser algo así como la otra cara de las actividades
ilegales o criminales citadas o de los delitos organizados.
De hecho lamayoría de esas actividades ilegales viene dada, principalmente, por los ingentes flujos de
dinero «negro» que generan tales conductas. A su vez, el dinero generado recibe esa denominación porque
procedede actividades ilegales y no puede ser declarado a la Hacienda Pública porque supondría
prácticamente una confesión del delito en cuestión. Ese dinero necesita posteriormente ser «blanqueado
» o«lavado», para darle así una apariencia de legalidad, y poder después ser incorporado al circuito
financiero y al tráfico mercantil.
Como producto que conlleva una evasión de impuestos, el dinero...