Sarlaft

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INTRODUCCION
El Sistema Financiero por su complejidad es utilizado como un mecanismo para el ocultamiento de bienes y
recursos de origen ilícito o de origen legal que pueden ser utilizados para actividades terroristas, por tal motivo la
Superintendencia Financiera de Colombia “SFC”, como órgano supervisor a nivel nacional, ha promovido la cultura
de la administración de riesgos entre lasdiferentes entidades sometidas a su inspección y vigilancia, enfatizando en
su importancia un Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, en
adelante SARLAFT.
Las regulaciones existentes apuntan a neutralizar y analizar tales conductas delictivas, por tanto establecen
parámetros para que las entidades vigiladas, desarrollen e implementen el SARLFAT, sumayor efectividad depende
de la adaptación a la naturaleza, actividades, productos y características de cada entidad, sin perder de vista que se
trata de un interés global que redunda en bien de toda la comunidad mundial.
1. DEFINICION DEL SARLAFT
El Sistema para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo- SARLAFT, es
el conjunto integrado deelementos referidos como políticas, procedimientos, documentación, estructura
organizacional, órganos de control, infraestructura tecnológica, divulgación y capacitación relacionados con el tema,
a través de los cuales las instituciones vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia, responden a las
amenazas de ser utilizadas para la práctica de conductas delictivas por tales conceptos, conel objeto de disminuir
las posibilidades de perdidas por la exposición al riesgo de LA/FT.
El SARLAFT debe ser instrumentado por las entidades vigiladas, para protegerse del LA/FT, a través de las etapas
de identificación, Medición, control y Monitoreo del Riesgo y los elementos mencionados anteriormente, con una
dinámica de permanente retroalimentación, teniendo en cuenta su actividad, enfunción de su objeto social.
El objetivo del SARLAFT, principalmente es reducir la posibilidad que Fiducoldex pueda ser un instrumento para el
ocultamiento o legalización de bienes producto de conductas delictivas o de aquellos que estuvieren asociados a las
materialización de ilícitos, también tiene por objeto mitigar el riesgo de pérdida o daño que se puede obtener con
los riesgos asociados(Legal, reputacional, de contagio y operacional).
Debido a la integridad de este sistema, se debe involucrar la participación de todo el personal y la adopción de
medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a evitar que en el desarrollo de cualquier operación en
efectivo, de conocimiento de clientes, vinculación de personal, o de cualquier servicio relacionado con la misión de
laInstitución y otras actividades propias de la entidad, sean utilizadas para el ocultamiento, manejo, inversión o
aprovechamiento, en cualquier forma, de dinero u otros bienes de origen ilícito o para dar apariencia de legalidad a
las transacciones vinculadas al ilícito.
2. ETAPAS DEL SARLAFT
Las etapas del SARLAFT, se refieren a los siguientes pasos sistemáticos e interrelacionados a través de loscuales
Fiducoldex administra el riesgo LA/FT.
2.1 Identificación del Riesgo
En esta etapa, la metodología permite identificar riesgos y eventos que pueden dar origen a hechos de lavado de
activos y/o financiación del terrorismo. Esta identificación se realiza abarcando procedimientos de la Fiduciaria y
teniendo presentes los factores de Riesgo inherentes al desarrollo de la actividad
Lametodología utilizada para la segmentación de los factores de riesgo es la aplicación de variables por factor de
riesgo, estas variables son analizadas por grupos homogéneos.
Las variables de segmentación asignadas por factor de riesgo son alimentadas con la información suministrada por
los clientes, la información existente en las bases de datos y la suministrada por otras fuentes.
MAAR01...
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