Capital de trabajo

NOMBRES: LEIDY TATIANA SAA RIVERA
MONICA MARIA RUBIO SAENZ

EJERCICIOS EN CLASE

1.
CUENTA | Saldo Inic.Balance | Saldo Fin.Balance | Fuente de Efect | Uso de Efect |
Caja | 444 | 460 || U |
C x C | 996 | 980 | F | |
Inventario | 1,387 | 1,405 | | U |
Activos Fijos | 4,813 | 5,209 | | U |
C x P | 1,042 | 1,234 | F | |
Otras C x P | 250 | 500 | F | |
Deuda deLargo Plz | 1,500 | 1,200 | | U |
Patrimonio Común | 2,900 | 3,000 | F | |
Utilidades Retenidas | 1,948 | 2,120 | F | |

2.
FUENTES Y APLICACIONES | | | | |
| | | | |
CUENTA| INIC. B. | FINAL SALDO | FUENTE | USO |
Caja | 450 | 440 |   | U |
Cxc | 1.000 | 980 | F |   |
Inventario |1.600 | 1.405 |   | U |
Activos Fijos | 4.900 | 5.209 |   | U |
Otras CXP | 1.500 | 1.234 | F |   |
| || | |
Cxp | 500 | 500 | F |   |
Deuda de largo plazo | 1.200 | 1.200 |   | U |
Patrimonio Comun | 3.200 |3.000 | F |   |
Utilidades Retenidas | 2.000 | 2.120 | F |   |

3. Cuál es el flujo de caja neto si:
Ingresos = 3.000
Costos = 1.200
Gastos =300
Intereses = 15% de la deuda
Deuda = 500
Impuestos = 35% sobre UAI
Depreciación = 10% sobre Activo Fijo
Maquinaria = 1.500
Equipo = 500
Edificios = 500
Amortizaciones 20% sobre proyectos enejecución
Inv. en Proyecto XYZ = 1.000

INGRESOS | 3000 |
-costos | 1200 |
=utilidad bruta | 1800 |
-Gastos | 300 |
=Utilidad operacional | 1500 |
+ingresos financieros | 0 |
-gastosfinancieros | 75 |
=utilidad antes de impuestos | 1425 |
-impuestos | 498,75 |
=utilidad neta | 926,25 |
+depreciación | 200 |
+amortización | 200 |
FCN | 1326,25 |

Partiendo del...