Ejemplo Del Metodo De Cuestionario Para Evaluar El Control Interno ensayos y trabajos de investigación

MÉTODOS PARA EVALUAR EL CONTROL INTERNO Método Descriptivo o de memorándum. Método Gráfico. Método de Cuestionario. NARRATIVO El método descriptivo consiste, como su nombre lo indica, en describir las diferentes actividades de los departamentos, funcionarios y empleados, y los registros que intervienen en el sistema. Sin embargo, no debe incurrirse en el error de describir las actividades de los departamentos o de los empleados aislada u objetivamente. Debe hacerse la descripción siguiendo...

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bancarias? 2- ¿Está centralizada la responsabilidad por los cobros y los depósitos de efectivo en el menor número posible dentro del mismo departamento? 3- ¿Están los trabajos dentro del departamento de caja separados de modo que proporciones el control interno máximo posible dentro del mismo departamento? 4- ¿Están todos los empleados que participan en los cobros, los pagos y que manipulan efectivo y valores adecuadamente afianzados? 5- ¿Están los empleados de otros departamentos (como embarques,...

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ADMINISTRACIÓN, CAMPUS I LICENCIATURA EN CONTADURÍA MATERIA: CONTROL INTERNO CATEDRÁTICO: DR. PABLO ALBORES LÓPEZ CUESTIONARIO DE REPASO UNIDAD I No. LISTA NOMBRE DEL ALUMNO SEMESTRE GRUPO FECHA CALIFICACIÓN 5º. “ A “ INSTRUCCIONES: Resuelva el siguiente cuestionario de manera individual y entréguelo en clases el día 2 de Febrero de 2012. 1. ¿Por qué se efectúa un estudio y evaluación del control interno y para qué? Explique y fundamente su respuesta. 2. Platique con...

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MÉTODOS PARA EVALUAR EL CONTROL INTERNO Método Descriptivo o de memorándum. Método Gráfico o Diagrama de Flujo Método de Cuestionario MÉTODO DESCRIPTIVO Consiste en la narración de los procedimientos relacionados con el control interno, los cuales pueden dividirse por actividades que pueden ser por departamentos, empleados y cargos o por registros contables. Una descripción adecuada de un sistema de contabilidad y de los procesos de control relacionados incluye por lo menos cuatro características: ...

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MÉTODOS PARA EVALUAR LA EFICIENCIA DE LOS EQUIPOS DE CONTROL DE SÓLIDOS. Dentro de los métodos para evaluar la eficiencia de los Equipos de Control de Sólidos tenemos: Evaluación experimental para determinar el contenido de sólidos en el fluido de acuerdo al peso Calculo del diámetro promedio del hueco por washout Calculo de los sólidos generados por el hueco por hora. Evaluación de la eficiencia del equipo de control de sólidos. (API, practica 13c) Evaluación de la eficiencia de los conos de...

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FLUJOGRAMAS El método de flujogramas es aquel que se expone, por medio de cuadros o gráficos. Si el auditor diseña un flujograma del sistema, será preciso que visualice el flujo de la información y los documentos que se procesan. El flujograma debe elaborarse, usando símbolos estándar, de manera que quiénes conozcan los símbolos puedan extraer información útil relativa al sistema. Si el auditor usa un flujograma elaborado por la entidad, debe ser capaz de leerlo, interpretar sus símbolos y sacar...

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Cuestionario 5. CONTROL INTERNO 1. QUE SE ENTIENDE POR CONTROL INTERNO Es el proceso realizado por el consejo de administración, los ejecutivos u otro personal, diseñado para ofrecer una seguridad razonable respecto al logro de los objetivos. 2. CUALES SON LOS OBJETIVOS DE L CONTROL INTERNO 1)eficacia y eficiencia de las operaciones, 2) confiabilidad de los informes financieros 3) cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables. 3. DEFINA LOS ELEMENTOS DE CONTROL INTERNO AMBIENTE DE CONTROL:...

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Métodos y Técnicas Para Evaluar Créditos: 4 Año: 2005Introducción: El siguiente trabajo va a desarrollar los métodos de enseñanza y la forma de llevar un registro de la actividades que se van a ejecutar en clase para tener un control y poder demostrar que se está cumpliendo el tamaño de estudio. Las enseñanzas de cada materia requieren técnicas específicas, pero todas deben ser orientadas en el sentido de llevar al educando a participar en los trabajos de clase, fueran cual fueran los métodos...

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¿Como evaluar el Control Interno? Departamento de Producción: ➢ Examinar la capacidad de producción que tiene la maquinaria propiedad de la entidad. ➢ Revisar y analizar los registros correspondientes del departamento de producción la cantidad de materiales, articulo, piezas, etc., que efectivamente se están obteniendo en el proceso. ➢ Comparar los resultados en términos de capacidad y de producción real para que en base a estos se identifiquen en todo caso los factores que estén...

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EDUCATIVO “LA SALLE” PERITO CONTADOR CON ORIENTACIÓN EN COMPUTACIÓN SEXTO “A” AUDITORÍA RONY OTONIEL HERNÁNDEZ DE LEÓN CAJA GENERAL (CUESTIONARIO Y PROGRAMA) Moreno Vásquez, Yuri Yarenis 25 Huehuetenango, 27 de abril de 2015 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE CAJA GENERAL Lugar y fecha del cuestionario: ____________________________________ Empresa: _________________________________________________________ Dirección: _________________________________...

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Cuestionario para evaluar la situación de la empresa respecto al Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9000:2000 Conteste a las preguntas de este cuestionario indicando, mediante un aspa (X), la valoración 0,1,2,3 ó 4, eligiendo de las cinco descripciones siguientes, la que más se adapte a la situación actual de la organización evaluada: 0 Prácticamente no se realiza 1 Se realiza parcialmente (en ocasiones puntuales) 2 Se realiza generalmente (en la mayoría de los casos) ...

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 MÉTODOS DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO La Evaluación del Control Interno de la entidad examinada consiste en revisar el plan de organización de la entidad tanto en su aspecto formal, como en la práctica, evaluando su efectividad y solidez; asimismo consiste en comparar si los dispositivos administrativos aplicables a la entidad, responden en la práctica a la situación real y operativa de la entidad. La ejecución de una auditoría o examen especial, implica la realización de una investigación...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INVENTARIO PREGUNTA | SI | NO | ENCARGADO DE FACTURACIÓN Y EMBARQUE | 1. ¿Existe algún método para evaluar los inventarios? | | | | 2. ¿El método que se utiliza es conveniente para valuar el costo? | | | | 3. ¿Cuenta con el personal adecuado para determinar sus costos? | | | | 4. ¿Existe alguna creación de reservas con las cuales se puedan cubrir pérdidas en los inventarios? (robos, por daños, incendios) | | | | 5. ¿Se consideran...

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 Cuestionario de Control Interno Nombre: Cargo: Fecha: Ambiente de control SI NO N/A OBSERVACIONES Código de conducta 1. ¿Ha establecido por escrito la dirección de la entidad un código de conducta ética que sea aplicable a todo el personal? 2. ¿Las medidas disciplinarias aplicadas se dan a conocer en toda la organización? ¿Cual es el procedimiento aplicado? 3. ¿Existen políticas por escrito para regular las relaciones de la dirección con el personal...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SITUACIÓN GLOBAL DE LA UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI N° | DETALLE | Pond | Calif | OBSERVACIÓN | 1 | ¿Cuenta la universidad con objetivos, misión y visión claros? | 10 | 10 | La misión, visión y objetivos se toman en cuenta ara cada decisión dentro de la universidad | 2 | ¿Se encuentra creada la universidad de acuerdo al marco jurídico pertinente? | 10 | 9 | La universidad actualmente busca su acreditación | 3 | ¿Cuenta la universidad con estatutos y manuales...

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1.1 DEFINICIÓN - El control interno comprende el plan de organización y el conjunto de métodos y procedimientos que aseguren que los activos están debidamente protegidos, que los registros contables son fidedignos y que la actividad de la entidad se desarrolla eficazmente según las directrices marcadas por la administración. 1.2 CLASES DE CONTROL INTERNO 1.2.1 Control interno administrativo El control interno administrativo se relaciona con las normas y los procedimientos...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES (Boletín 5100) 1.- ¿Existen controles adecuados para las entradas diarias de dinero como recibos prenumerados, relaciones de cobranza y de valores recibidos por correo, o endosos restrictivos? 2.- ¿El efectivo proveniente de la cobranza es depositado íntegramente y en forma inmediata? 3.- ¿Las firmas autorizadas para girar contra las cuentas bancarias...

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-Métodos de evaluación de control interno.- *Cuál es el método descriptivo, grafico, cuestionario: El Método Descriptivo. El objeto de la investigación descriptiva consiste en evaluar ciertas características de una situación particular en uno o más puntos del tiempo. En esta investigación se analizan los datos reunidos para descubrir así, cuales variables están relacionadas entre sí.  Método gráfico: Cada una de las ecuaciones que forman un sistema lineal de dos ecuaciones con dos incógnitas...

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Cuestionario de control interno Entidad auditada: Factor: Actitud de la administración hacia los controles internos establecidos concepto Si No N/A Observaciones 1. ¿Se aprecia en la administración el evitar posibilidades de incurrir en actos ilegales? 2. ¿Evita la administración riesgos anormales de alto nivel en la toma de decisiones? 3. ¿Evita la administración que se distorsionen los estados financieros? 4. ¿Evita la administración cambios continuos de bancos...

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ÍNDICE Descripción y diseño de los cuestionarios de los ciclos básicos de transacciones. - ingresos - compras - producción - nominas - tesorerías Elaboración de los cuestionarios de control interno. - concepto - objetivo - ventajas - desventajas - procedimientos CONCEPTO Consiste en el empleo de cuestionarios previamente elaborados por el auditor, los cuales incluyen preguntas respecto a cómo se efectúa el manejo de las operaciones...

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1. Los cuestionarios han sido preparados para asistir al personal de auditoria en la determinación de la confiabilidad del sistema de control interno establecido por la empresa y no tiene el propósito de cubrir todos los aspectos o situaciones específicas de cada cliente. 2. Los cuestionarios deben modificarse en las partes en que existan preguntas específicas aplicables a la empresa en particular. 3. Los espacios previstos para las respuestas deben contestarse con SI, NO, NA (no aplicable) y...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CLIENTE: GRAÑA Y MONTERO PERIODO: Del 01 de Enero del 2014 al 31 de Diciembre del 2014 RUBRO: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Nº PREGUNTAS SI NO N/A OBSERV. 1 ¿Las facturaciones de trabajos en cursos son realizadas cuando se recibe la aprobación de los propietarios del trabajo en curso? 2 ¿Los contratos de construcción son facturados utilizando el método del grado de avance sobre la base de la ejecución de una porción física del contrato, considerando los costos...

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Cuestionario de Ciclo de Ingresos Existen políticas y procedimientos escritos para las ventas? Se han establecido proyecciones, presupuestos, cuotas individuales y otros controles? Se informa regularmente a la dirección del rendimiento real de las ventas comparado con el proyectado? Esta disponible una lista de precios? Aprueban los ejecutivos responsables cualquier cambio en los precios establecidos Aprueba el departamento de crédito todos los pedidos? Es el departamento de crédito independiente...

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UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS MUNICIPALIDAD DE GUANAGAZAPA, ESCUINTLA CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA –UDAI- 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO 2015 Fecha:19/08/2015 Hecho por: OAE Ref. Revisado por: Nombre del Entrevistado: Fecha: Firma: Ref. Pregunta No Si N/A Observaciones, comentarios, aclaraciones UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA –UDAI- ¿Ha recibido cursos de capacitación por parte de la Contraloría General de Cuentas? X ...

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Ejemplo de control interno EMPRESA DISTRIBUIDORA DE CERVEZAS “EL GUERRERENSE” S.A. CONTROL INTERNO PARA LA CUENTA CAJA: 1. EL SALDO DE LA CUENTA CAJA SERA COMO MAXIMO DE $80000 2. SOLAMENTE EL CAJERO PODRA MANIPULAR EL EFECTIVO DE LA CAJA, SALVO AUTORIZACION DE LA EMPRESA. 3. 10. Principios de control • Equilibrio: A cada grupo de delegación conferido debe proporcionarle el grado de control correspondiente. De la misma manera la autoridad se delega y la responsabilidad se comparte...

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Ciencias Económicas Cuestionario de Control Interno dirigido a personal del área de Inventarios: Municipalidad de San Jacinto. Los resultados del presente cuestionario fundamentará la investigación que se realizará. 1. ¿Considera eficiente el Sistema de Inventarios? Si No 2. Se le dan explicaciones sobre procedimientos a seguir a quienes realizan el inventario? Si No 3. Cuentan con política y manuales de procedimientos específicos para el área de inventarios? ...

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EMPRESA FERNANDEZ SERVICES AUDITORES INDEPENDIENTES CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Entidad: EMPRESA SU DESTINO CIA.LTDA. Tipo De Auditoría: AUDITORIA FINANCIERA Área o Cuenta: AMBIENTE DE CONTROL Fecha de evaluación: 22 de Febrero del 20XX Período a Examinar: 01/01/20XX-31/12/20XX Fecha de elaboración: Febrero de 20XX |PREGUNTA |SI |NO |NO APLICA |OBSERVACION | | ...

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|CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO | |CICLO DE INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR | | |SI |NO |N.A |OBSERVACIONES | |INGRESOS ...

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Cuestionario de control Interno de cuentas por cobrar   |   | respuestas |   | No. | preguntas | si | no | n/a | comentario | | generalidades | | | | | 1 | Están segregadas las funciones de responsabilidad y manejo de cuentas por cobrar en cuanto a manejo y garantía, cobro, registros y controles? | | | | | 2 | Están establecidos los criterios para el cobro de los deudores? | | | | | 3 | Existen controles que garanticen la recuperación de cuentas por cobrar? | | | | | ...

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CUESTIONARIO PARA LA COMPRENSIÓN DEL CONTROL INTERNO RELACIONADO CON INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR Fecha de Inicio | Fecha de Terminación | Días Laborables | Visto Bueno | | Estimado | Real | Estimado | Real | Dif. | | Día | Mes | Año | | | | | | | | | | | No. | DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO | SI | NO | N/A | Comentarios | | A . Reglamentación | | | | | 1. | a. ¿Existe reglamentación o disposiciones generales o internas aplicables...

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Propiedades, Planta Y Equipo Si No N/A Cuestionario para la revisión y evaluación del sistema de control interno Los procedimientos de la empresa requieren de un funcionario o un comité de compras autorice previamente los desembolsos por concepto de: ¿Adiciones de activos fijos? X ¿Reparaciones y mantenimiento? X ¿Se comparan los gastos reales con los autorizados y, en casos de que aquellos que hayan excedido, se obtienen autorizaciones adicionales? X ¿Los procedimientos...

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INFORMACION GENERAL CUESTIONARIO PARA LA REVISION Y EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO: 1. GENERALIDADES: 1. ¿Qué servicios (en especifico) presta la empresa? 2. ¿Es una empresa gubernamental o privada? 3. ¿Cuáles son los principales accionistas de la empresa? 4. ¿Cuántos empleados trabajan en la empresa?(especifique por área) 5. ¿Cuál es la misión de la empresa? 6. ¿Cuál es la visión de la empresa? 7. ¿La empresa cuenta con algún código de ética? 8. ¿Tiene alguna deuda la empresa...

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Cuestionario de revisión del Control Interno ( C I ) Relativo al boletín 3050 de las normas de auditoria y 5030 de los procedimientos de auditoria GENERALIDADES 1.- Nombre de la empresa. 2.-Señale la fecha de terminación de su ejercicio fiscal. 3.-Domicilio y teléfono de la planta y oficinas. 4.-Nombre de los principales funcionarios a los que debemos dirigir nuestra carta propuesta. 5.-Objeto de la compañía. 6.-Indique el capital social, número de acciones, valor nominal, clase de las...

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es servir de orientación para el desarrollo de la auditoría de esta sección. De acuerdo con las normas de auditoría, para atestiguar, revisión y otros servicios relacionados promulgados por la Comisión de Normas de Auditoría y Aseguramiento (CONAA), y las disposiciones contenidas en la NIF C-5 entran en vigor el 1º. Enero del 2011, pero es el criterio del propio Contador Público declarar que Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en México, así como las Normas para Atestiguar, los procedimientos...

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1.2.-De la definición de control R=Es la fase del proceso administrativo y, assu vez, forma parte de las otras cuatro fases. (Planeamiento, organización captación de recursos y administración). 1.4.-De la definición de sitemas de control interno R=Conjunto ordenado, concatenado e interactuante de los objetivos que persigue el control interno para el logro de la misión de la entidad 2.2.-¿Cuáles son los elementos que conforman la estructura de control interno? R=Consiste en las políticas...

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CUESTIONARIOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES DE CONTROL PRESUPUESTO |Nº |CRITERIOS |SI |NO | |1 |¿La entidad cuenta con un manual de procedimientos para ejecutar el proceso presupuestario? | | | |2 |¿El proyecto de Presupuesto se elabora con la participación activa de los funcionarios de la entidad? | | | |3 |¿La entidad elabora el...

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que para la contratación de bienes y servicios no normalizados serán aplicables los procedimientos como la cotización | 10 | 0 | 4 | Son aprobados todos los precios de compra. |   | X |   | La norma 408-11 Presupuesto de la obra, dispone que los componentes del precio son un cálculo del costo | 10 | 0 | 5 | Se preparan informes de recepción de mercancías o productos y están prenumerados. | X |   |   |   | 10 | 10 | 6 | Existe alguna persona en el Departamento de Contabilidad que controle la...

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del sistema de control interno contable de la CÍA. MENAL, S.A. El estudio y evaluación fueron hechos de acuerdo con normas profesionales aplicables para estos exámenes. La administración de dicha compañía es responsable del establecimiento y mantenimiento del sistema de control interno contable. En el cumplimiento de esta responsabilidad, se requieren juicios y estimaciones de la administración para evaluar los beneficios esperados y los costos correlativos de las técnicas de control. Los objetivos...

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n Estudio y Evaluación del Control Interno 1.- ¿Qué es el Control Interno? El control Interno comprende el Plan Organizacional y todos los métodos y procedimientos que en forma coordinada adopta la administración de una empresa para salvaguardar sus recursos, obtener información oportuna y confiable, promover la eficiencia en la operación y asegurar la adhesión a las leyes, normas y políticas en vigor, con el objetivo de lograr el cumplimientos de metas y objetivos establecidos en la organización...

590  Palabras | 3  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CONTROLES DE OEPRACION 1. ¿Existen procedimientos formales para la operación del sistema de cómputo? SI ( ) NO ( ) 2. ¿Están actualizados los procedimientos? SI ( ) NO ( ) 3. Indique la periodicidad de la actualización de los procedimientos: Semestral ( ) Anual ( ) Cada vez que haya cambio de equipo ( ) 4. Indique el contenido de los instructivos de operación para cada aplicación: Identificación del programa ( ) Especificación de cintas de impresoras...

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CUESTIONARIO CONTROL INTERNO Procedimientos administrativos 1. Deben efectuarse arqueos sorpresivos a la persona encargada de la documentación de las cuentas por cobrar 2. Las rebajas, descuentos y devoluciones deben concederse al amparo de solidas políticas escritas 3. Debe prepararse mensualmente un reporte de antigüedad de saldos que muestren el comportamiento de los clientes , en especial de los morosos 4. Establecer el principio de separación de funciones, en especial las...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Cuentas por cobrar a clientes N PREGUNTAS SI NO N.A FECHA AUDITOR 1 ¿la cartera por cobrar se custodia físicamente bajo suficientes medidas de seguridad? 2 ¿las funciones de custodia física de la cartera y el registro contable de ella están claramente separadas? 3 ¿los mecanismos de control permiten identificar en forma oportuna y confiable la cartera cuyo cobro ya puede efectuarse? 4 ¿ se utilizan formularios perfoliados...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Empresa de equipos de computacion CUENTA: Activos Fijos |PREGUNTAS |SI |NO |N/A |OBSERVACIONES | | | | | | | |¿Existen políticas adecuadas para la inversión en propiedades y equipo? ...

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CONTROL INTERNO CONTABLE CONCEPTO: Es un sistema integrado de métodos, fundamentos, principios, normas, procedimientos y elementos de verificación y evaluación acogido por una entidad, con el fin de procurar que todas las actividades y operaciones se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales establecidas. QUIÉNES EJERCEN EL CONTROL INTERNO? El control interno lo ejerce cada persona que hacen parte de la entidad privada o pública y que ayudan al cumplimiento de...

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|Cuestionario Control Interno |Cuentas por Cobrar y Venta | |Pregunta |NO |SI |NO |Observaciones | | |Apl. | | | | | ...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |SÍ |NO | |A. ANÁLISIS DE RIESGOS | | | |1. ¿Se verifica un seguimiento periódico del plan estratégico? | | | |2. ¿Se inspecciona cuál es el posicionamiento de la compañía respecto a la competencia?| | | |3. ¿Se efectúan reuniones habituales...

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FI-CCN1 1-3 FI-CCN1 1-3 KYV AUDITORES CÍA LTDA. CUESTIONARIO PARA CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO EMPRESA COMPUMEGARED S.A 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 ENTREVISTADOR: V.L.P.V. ENTREVISTADO: ING. PABLO LÓPEZ (GERENTE GENERAL) FECHA: 31 DE ENERO DEL 2012 1.- ¿ Cuáles son las principales actividades a que se dedica la empresa? La empresa legalmente constituida en Ecuador desde el año 2007 se dedica exclusivamente a la actividad comercial (compra-venta de computadoras), la cual constituye su actividad...

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Definición de Control Interno. Hasta la fecha, la expresión "control interno" carece de una definición apropiada o universal, o que sea aceptada o aprobada por todos los que investigaron el tema. No existe una completa unificación del significado de la expresión y se utilizan con frecuencia denotando lo mismo, los vocablos internal check e internal control, mientras que en idioma castellano se usan expresiones tales como: "control interno" (la más amplia o utilizada), "comprobaciones interior" o...

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MÉTODOS Y TÉCNICAS DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO El control interno comprende el plan de organización y todos los métodos y procedimientos que en forma coordinada se adoptan en una entidad para salvaguardar sus activos, verificar la razonabilidad y confiabilidad de su información, promover eficiencia en la operación y provocar adherencia a las políticas prescritas por la administración. El estudio y evaluación del control interno se efectúa con el objeto de cumplir la norma de ejecución del...

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c)Investigar las restricciones que existan sobre el capital social y las utilidades no distribuidas d)Señalar las adecuada presentación y revelación suficiente en los estados financieros CAPITAL SOCIAL Revise la sección relativa del cuestionario de control interno y asegúrese que los procedimientos indicados han sido observados. Asimismo, considerar la impor- tancia relativa de las cifras del capital contable, en re- lacion con los estados financieros en su conjunto, así como los riesgos de...

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PREGUNTA SI NO % de conocimiento 1. ¿Conoce Ud. El Reglamento interno a que estan sujetos los trabajadores administrativos? 49 7 87.5 2.- ¿Sabía Ud. Que de acuerdo al artículo 3 la revisión y modificación de este reglamento interno sólo se lo podrá hacer con la aprobación del MSP y la Dirección Nacional de Personal? 49 7 87.5 3. El artículo 5, del Capitulo 2 que se refiere a la jornada de trabajo, indica que esta debe cumplirse de 8 a 4:30 y de lunes a viernes con media hora de refrigerio...

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EJEMPLO DE REPORTE DE CONTROL INTERNO H. PUEBLA DE ZARAGOZA A 12 DE MAYO DE 2012 ASUNTO: REPORTE FINAL DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA: AUTOBUSES PUEBLA MEXICO ESTRELLA ROJA S.A DE C.V DEPTO: GERENCIA DE CONTABILIDAD C.P JOSE LUIS MERINO LOPEZ JEFE DE CONTABILIDAD AMPERSA. PRESENTE: En virtud de la Autorización realizada a mi petición el pasado mes de Abril se realizaron los procesos de revisión Conforme a la auditoria Interna Generada en el departamento a su cargo con alcance del 10%...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DEPARTAMENTO DE CARTERA Preguntas Si No Observaciones 1. ¿Los cobros a clientes se realizan oportunamente? 2. ¿En cuanto al pago existe un retraso constante por parte de los clientes? 3. ¿Se posee la información adecuada de los clientes? 4. ¿El departamento cuenta con personal capacitado? 5. ¿Se realizan negociaciones con clientes que poseen mora crediticia? 6. ¿Existe un supervisor adecuado en este departamento? ...

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1. ¿Conoce usted las funciones específicas, responsabilidades, líneas de autoridad y requisitos mínimos para desempeñar el cargo de Responsable de Control Patrimonial? …………………………………………………………………………...……………………………………………………………………………….. 2. Cuenta la Municipalidad Provincial con los siguientes documentos de gestión: a. Organigrama Funcional b. Manual de Organización y Funciones c. Reglamento de Organización y Funciones d. Cuadro de Asignación de Personal e. Manual de Procedimientos f. Flujo...

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Cuestionario sobre métodos para evaluar proyectos de inversión Presentado Por: Jesús Meza Jaime Miranda Presentado a: Víctor Márceles Formulación y Evaluación de proyectos Universidad libre seccional Barranquilla 03/11/2014 Preguntas 1. Al principio de este material se menciona el método de evaluación de proyectos denominado Costo Anual Uniforme Investigue Ud. acerca del CAUE. Se sugiere el texto: Evaluación financiera de proyectos, de Jhonny de Jesús Meza Orozco, 1a. ed. 2. Luego de...

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d) Control Interno. • Separación de labores de las personas que afectan los auxiliares, de quienes reciben cobros y/o realizan ventas. • Establecimiento de límites de crédito y designación de funcionarios autorizados para otorgarlos. • También para el otorgamiento de bonificaciones y descuentos. • Autorización especial para la cancelación de cuentas incobrables. • Conexión periódica de los auxiliares contra el mayor. • Envíos regulares de estados de cuenta y solicitudes de confirmación de...

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Ejercicio de Control Interno Área Deficiencias Encontradas Recomendaciones Caja Observación 1 El escritorio del Cajero de la empresa se ubica en un pasillo por el cual todo el personal se moviliza. Se debe trasladar al Cajero a un espacio restringido para salvaguardar el efectivo de la empresa. Caja Observación 2 El Cajero guarda el corte de caja del día en la gaveta de su escritorio para depositar al día siguiente según política de la empresa. Existiendo la posibilidad de hacer uso...

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2015 Cuestionario de control interno Realizo: C.P. Claribel Celestino Arrieta Área: CAJA 1) Nombre del cajero 2) ¿Desempeña Ud. otras labores independientes a su cargo? 3) ¿Tiene Ud. acceso a los registros de contabilidad? 4) ¿Quién es su jefe inmediato? 5) ¿Se emiten recibos de ingresos por los pagos de clientes? 6) ¿Cuál es el proceso para enviar a depositar el dinero? 7) ¿Tiene asignado un fondo fijo de caja y a cuánto asciende? 8) ¿Se ha establecido un importe máximo para las cantidades...

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Decicado a nuestros padres que nos ayudan a estar todos los dias en las aulas para para formarnos como futuros contadores. TRIBUTOS , CONTRAPRESTACIONES Y APORTE AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR Los tributos y aportes a los sistemas de pensiones y de saalud se reconocen a su valor nominal menos los pagos efectuados. Su valor nominal correspondiente al monto calculado cuando es en cuenta propia, o retenido cuando es por cuenta de terceros,en las fechas de las transacciones. ...

1384  Palabras | 6  Páginas

METODOS PARA EVALUAR EL DESEMPEÑO Método de Escala Gráfica: Este método evalúa el desempeño de las personas mediante factores de evaluación previamente definidos y graduados, para utilizar este método se utiliza un formulario de doble entrada en el cual las líneas horizontales representan los factores de evaluación de desempeño, y en las verticales representan los grados de variación de tales factores. Método de elección forzada: Consiste evaluar el desempeño de los individuos mediante...

843  Palabras | 4  Páginas